商业银行负债业务.ppt

商业银行负债业务负债好比企业经营中的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作，而银行没有负债则无法开展业务活动。——美国花旗银行总经理商业银行是自主经营，自负盈亏的企业，但由于商业银行又不同于一般企业，除了在经营对象、经营手段、经营效果不同外，还有一处不同在于，银行资产的绝大部分主要是靠其的负债来支撑，而银行资本一般仅占总资产的很小一部分，国际上关于银行资本要求规定的《巴塞尔协议》规定也仅有8%，也就是说银行资产的90%以上是通过负债来实现的。1那么，商业银行的负债有哪些？为什么商业银行的负债有如此大的作用?2一、商业银行负债的构成与作用（一）商业银行负债的构成商业银行负债是其在经营活动中未偿还的经济义务，具体包括三类：1．存款性负债，也叫被动负债：指银行吸收的存款，客户是否将货币资金存入银行、存入多少、信用关系是否发生，很大程度上取决于存款人的决策，银行在这种业务中处于相对被动的地位。2．非存款性负债，也叫主动负债：指银行主动向市场借款，如发行金融债券、大额可转让定期存单、向央行借款及同业拆借等。3．其他负债：商业银行在办理业务过程中，产生的没有固定债权人、没有规范化的信用关系的负债形式，如占有联行结算资金等。处于银行联行往来帐户上的被银行暂时利用的资金。如果企业单位的结算资金已从付款单位帐户划出，正处于银行联行往来中，这期间的资金已被银行占用。一、商业银行负债的构成与作用商业银行负债的构成小资料：中国农业银行2010年上半年负债情况表一、商业银行负债的构成与作用（二）商业银行负债的作用视频欣赏：储蓄存款与商业银行导课之乔家大院1．是银行经营的先决条件一般商业银行的资金中，90%都是负债，没有负债，无法开展业务，负债直接影响银行的资产规模；负债业务也使得商业银行同社会各界建立广泛的联系，为银行开展中间业务提供客户基础。2．是银行生存和发展的基础负债业务是解决银行经营流动性的重要手段。一方面能够保持银行对到期债务的清偿能力，另一方面也为满足合理的贷款提供了大量的资金来源。通过吸收存款放贷获利，需要尽量扩大负债规模，使资产数倍于自有资本。商业银行负债的作用一、商业银行负债的构成与作用是维持资产增长的重要途径银行出于生存和获利的动机，需要不断地扩张资产的规模，将资产的增长率维持在一定水平，负债是个重要手段。直接影响银行资产价格的确定负债的成本直接影响资产的价格。如果筹集资金的成本过高，会造成银行资产定价过高，使银行在竞争中处于不利地位。小资料：2009年全国性商业银行的资产负债情况根据《2009—2010年全国性商业银行财务分析报告》，截至2009年底，全国性商业银行资产总额52.62万亿元，比上年增长29.5%；负债总额49.86亿元，比上年增长30.4%。所有者权益2.76万亿元，比上年增长15%；各项存款42.48万亿元，各项贷款27.35万亿元，较上年分别增长了26.5%和32.6%。01从上述资料可以看出，就全国范围来看，商业银行的负债占到了总资产的94.75%，而存款又占到了负债总额的85.2%，可以说，存款是银行从事各项业务的主要资金来源，也是银行利润的最终来源和成长的最终源泉，因此，我们先来了解一下商业银行负债中的主要力量——存款。021．产业界暂时闲置的资金二、商业银行存款商业银行存款的来源企业在资本运营过程中由于收支发生的时间差暂时存放在商业银行的资金；企业的固定资产折旧提成，即在尚未更新固定资产以前而存放在商业银行的资金；企业为了扩大再生产而追加的资本金，在未达到预定数额和实施投资项目之前存入银行的资金；专用基金、应付工资、应缴税金、未分配利润、结算中的现金等。二、商业银行存款2．社会上的其他闲置资金商业银行存款的来源尚未进入产业界的游离资金或闲置资金；投资对象尚未明确的资金；社会各种尚未使用的保障基金的资金；保险公司尚未理赔的保险金；居民个人生活中暂时闲置的资金。二、商业银行存款商业银行存款的来源商业银行的派生存款主要是向客户发放贷款转入客户的结算账户或活期存款账户形成的存款。二、商业银行存款为便于同业相互清算及保证资产的流动性，商业银行相互之间将一定数量的资金存放在对方账户上形成的存款。4．同业存款（一）商业银行存款的来源二、商业银行存款（二）商业银行存款的种类1．传统存款（1）活期存款：存户不需要预先通知，可随时提取或支付的存款。对于客户而言：可以用各种方式使用存款，如开出支票、本票、汇票、电话转帐及自助银行等工具提取现金和转帐结算，因此也叫“支票存款”。客户开立此账户主要是为了交易目的，一切经济交易都通