商业银行中间业务课件.pptVIP

商業銀行中間業務與管理第一節中間業務概述中間業務的含義在以英美為主的西方商業銀行業務中，與我國中間業務概念相對應對是表外業務。2001年7月4日中國人民銀行頒佈的《商業銀行中間業務暫行規定》規定，中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入業務。即能為商業銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產負債表內的業務。中間業務的特點中間業務的開展主要以商業銀行的資產業務和負債業務為基礎，接受客戶的委託，服務於客戶的金融和信息諮詢需要。具有不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續費的形式獲取收入，風險低的特點。在實踐中常表現為以下特點：表外性多樣性風險差異性中間業務的種類根據巴塞爾委員會對表外業務廣義和狹義概念的區別，按照是否構成銀行或有資產和或有負債，可以將表外業務分為兩類：（1）或有債權/債務類表外業務。（2）金融服務類表外業務。中間業務的種類從商業銀行開展中間業務的功能和形式角度，《商業銀行中間業務暫行規定》將中間業務分為九大類。（1）支付結算類中間業務（2）銀行卡業務（3）代理類中間業務（4）擔保類中間業務（5）承諾類中間業務（6）交易類中間業務（7）基金託管業務（8）諮詢顧問類業務（9）其他類中間業務中間業務的種類從產品定價和商業銀行經營管理需要，按照風險大小和是否含有期權期貨性質將中間業務分為3大類。（1）無風險/低風險類中間業務（2）不含期權期貨性質風險類中間業務（3）含期權期貨性質風險類中間業務第二節無風險/低風險類

中間業務無風險/低風險類中間業務主要是指商業銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份為客戶提供代理收付、委託、保管、諮詢等金融服務，並收取手續費。此類中間業務真正體現了中間業務的最基本性質，即仲介、代理或居間業務，風險低、成本低、收入穩定、安全。諮詢顧問類中間業務諮詢顧問類業務指商業銀行依靠自身在資訊、人才、信譽等方面的優勢，轉讓、出售資訊，提供企業並購、財務顧問等服務為主要內容的業務，並收取一定的服務費。商業銀行諮詢顧問類中間業務根據業務性質的不同，大致可以分為評估型諮詢、仲介型諮詢、綜合型諮詢業務。代理類中間業務代理類中間業務指商業銀行接受客戶委託、代為辦理客戶指定的經濟事務，提供金融服務並收取一定費用，是典型的中間業務。包括：代理收付業務代理承銷與兌付債券業務代理保險業務代理政策性銀行業務代理中國人民銀行業務代理商業銀行業務代理其他業務保管類中間業務保管類中間業務是商業銀行利用自身的設施（如保管箱、保管庫）接受客戶的委託，代為保管各種貴金屬、珠寶古玩字畫、有價證券、契約檔、保密檔案資料、設計圖紙等，並收取一定手續費。保管箱收費分租金與保證金。租金按年計收，保證金通常在申請租箱時一次性交付，主要用於扣除逾期租金及銀行鑿箱費用。基金類中間業務基金類中間業務包括：基金管理基金託管基金代銷第三節不含期權期貨性質風險類中間業務不含有期權風險類中間業務是指商業銀行在向客戶提供此類中間業務時承擔一定的會影響到銀行當期損益的風險，但銀行和客戶所承擔的義務是對稱的，客戶不擁有單獨決定是否履行合同的權利。無追索權的資產證券化、貸款出售及代客交易、支付結算、銀行卡等金融服務中間業務屬此類。交易類中間業務交易類中間業務指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用合適的金融工具進行的資金交易活動包括代客債券買賣、外匯買賣、結售匯、金融衍生品買賣，以取得匯差收入或手續費收入的業務。隨著金融市場的進一步發展，商業銀行還可以介入黃金、房地產買賣業務。銀行在開展此項業務時不僅可以獲得差價或手續費收入，還可以吸收到保證金存款。支付結算類中間業務結算支付類中間業務是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關係引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。通過結算工具、結算方式來開展此類業務。銀行卡業務銀行卡是由經授權的金融機構（主要指商業銀行）向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。信用卡按是否向髮卡銀行交存備用金分為貸記卡、准貸記卡兩類。第四節含期權期貨性質風險類

中間業務含期權性質風險類中間業務是指商業銀行向客戶提供此類中間業務時需要承擔較大的風險，會形成銀行潛在的債權債務關