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网络公司报销管理制度

一、总则

(1)本制度旨在规范公司内部网络公司的报销管理工作，确保报销流程的透明、高效和合规。通过制定统一的报销标准和流程，提高资金使用效率，加强内部控制，促进公司财务健康稳定发展。

(2)本制度适用于公司所有员工及合作伙伴，涉及差旅费、业务招待费、通讯费、办公费等各项费用报销。所有报销行为必须遵循国家相关法律法规、公司财务政策和本制度的规定。

(3)公司设立报销管理部门，负责制定和解释报销政策，审核报销申请，确保报销款项的合理性和合规性。各部门负责人对本部门报销事项的真实性、合规性负直接责任，报销人需对所提供报销凭证的真实性负责。

二、报销范围及标准

(1)报销范围包括但不限于以下内容：员工因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费；员工因工作需要参加培训、会议、考察等产生的费用；员工因公接待客户、合作伙伴产生的餐饮费、交通费、住宿费等；办公设备、耗材、维修等日常办公费用；员工因工作需要发生的其他合理费用。

(2)报销标准依据国家及地方相关政策、公司财务制度及实际情况制定。具体标准如下：

-交通费：根据出差地点、交通工具等因素，按照公司规定的标准报销，如乘坐火车、长途汽车等，按照硬座或硬卧票价报销；乘坐飞机，按照经济舱票价报销。

-住宿费：根据出差地点的住宿条件及价格，按照公司规定的最高标准报销，如三星级以下酒店，每人每天不超过人民币XXX元；四星级及以上酒店，每人每天不超过人民币XXX元。

-伙食补助费：根据出差天数，按照公司规定的标准报销，每人每天不超过人民币XXX元。

-市内交通费：根据出差地点及实际情况，按照公司规定的标准报销，如乘坐出租车、公交等，按照实际发生费用报销。

-通讯费：根据工作需要，按照公司规定的标准报销，如手机通话费、网络费用等，每人每月不超过人民币XXX元。

-办公设备、耗材、维修等费用：根据实际使用情况，按照公司规定的标准报销，如办公设备购置费、耗材费用、维修费用等。

(3)报销标准将根据国家政策、市场变化及公司实际情况适时调整。员工在报销时，应严格按照本制度规定的报销范围和标准执行，如有特殊情况，需经部门负责人批准后方可报销。

三、报销流程

(1)报销流程分为报销申请、报销审核、报销审批和报销支付四个环节。

(2)报销申请：报销人需填写《报销申请单》，详细列明报销事由、金额、费用构成、时间等，并附上相关原始凭证，如发票、车票、住宿单等。报销申请单需由部门负责人审核签字后提交至报销管理部门。

(3)报销审核：报销管理部门收到报销申请后，对报销申请单及附件进行审核，确保报销事项符合公司规定，报销金额准确无误。审核通过后，将报销申请单及附件提交给财务部门进行审批。

(4)报销审批：财务部门对报销申请进行审批，确认报销金额无误，并在《报销审批单》上签字盖章。审批通过后，将报销申请单及附件返回报销管理部门。

(5)报销支付：报销管理部门收到审批通过的报销申请后，将报销款项支付给报销人。支付方式可根据公司财务规定及报销人意愿选择银行转账或现金支付。

(6)报销人应在报销事项发生后一个月内提交报销申请，逾期未提交的，原则上不予报销。如遇特殊情况，需提前向部门负责人说明情况，并经公司领导批准。

(7)报销管理部门需定期对报销流程进行梳理和优化，以提高报销效率，确保报销工作顺利进行。

四、报销凭证及审核

(1)报销凭证是报销事项真实性和合法性的重要依据，包括但不限于发票、收据、车票、住宿证明、通讯费清单、会议通知、培训证明等。报销人需确保所有报销凭证完整、清晰，并符合国家及公司财务政策的要求。

(2)报销审核过程中，报销管理部门将重点检查以下内容：

-报销凭证的真实性、合规性及完整性；

-报销事项是否符合公司规定及政策要求；

-报销金额是否准确无误；

-报销事由是否明确、合理。

(3)如发现以下情况，报销管理部门有权拒绝报销或要求报销人补充材料：

-报销凭证非正规发票或收据，无法证明费用发生；

-报销事项与实际工作无关，或超出公司规定范围；

-报销金额与实际发生费用不符；

-报销凭证缺失或不完整；

-报销事由描述不清或不符合实际情况。

五、违规处理及监督

(1)对于违反本制度规定的行为，公司将采取以下处理措施：

-轻微违规：如报销金额较小，或情节轻微，将给予口头警告，并要求报销人改正。

-一般违规：如报销金额较大，或情节一般，将给予书面警告，并要求报销人退还违规报销金额，同时列入不良记录。

-严重违规：如报销金额巨大，或情节严重，如伪造、篡改报销凭证，将解除劳动合同，并依法追究法律责任。

(2)2021年，某网络公司因员工报销违规，涉及金额达10万元。经调查，发现该员工利用职务之便，虚构业务招待费，骗取公司资金。公司根据相关规定，解除该员工劳动