总账系统期末处理.pptVIP

转账分录定义完毕后，每月月末只需执行转账生成功能即可快速生成转账凭证。在此生成的转账凭证需经审核、记账后才真正完成结转工作。一般地，独立转账分录可以在任何时候生成转账凭证。而对一组相关转账分录，它们之间以及同本月的其他经济业务有一定的联系，必须在全部相关的经济业务入账之后使用，并且要按照合理的先后次序逐一生成凭证，即在某些转账凭证已经记账的前提下，另一些转账凭证才能生成，否则计算金额时就会发生差错。第1节总账系统内部自动转账8.2.3网络课程制作特色1.2总账系统转账生成8.2.3网络课程制作特色1.2总账系统转账生成一般情况下，应首先生成和处理由其他子系统转入总账系统的凭证。然后再生成和处理销售成本结转凭证、汇兑损益结转凭证、对应结转凭证或者自定义结转凭证；最后生成和处理期间损益结转凭证。同一张转账凭证，年度内可根据需要多次生成，但每月一般只需结转一次。第1节总账系统内部自动转账【例2】将2010年1月份公司自动转账业务，按照合理的先后次序，逐一生成凭证。01第1节总账系统内部自动转账028.2.3网络课程制作特色1.2总账系统转账生成8.2.3网络课程制作特色01生成对应结转凭证第1节总账系统内部自动转账021.2总账系统转账生成操作：在“用友U8”窗口中，执行“总账”｜“期末”｜“转账生成”命令，打开“转账生成”对话框。在“转账生成”对话框中，选择“对应结转”单选按钮，在“结转月份”处选择“2010.01”，单击“全选”，对应结转分录一览表变为绿色，“是否结转”出现“Y”，单击“确定”，即可生成凭证。单击“保存”，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。8.2.3网络课程制作特色01生成自定义结转凭证第1节总账系统内部自动转账021.2总账系统转账生成操作：在“用友U8”窗口中，执行“总账”｜“期末”｜“转账生成”命令，打开“转账生成”对话框。操作：在“转账生成”对话框中，选择“自定义转账”单选按钮，在“结转月份”处选择“2009.01”，单击“全选”按钮，自定义转账分录一览表变为绿色，“是否结转”出现“Y”。操作：单击“确定”，即可生成凭证。操作：单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。1.2总账系统转账生成8.2.3网络课程制作特色2.生成自定义结转凭证提示·转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。·进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。·转账凭证每月只生成一次。第1节总账系统内部自动转账1.2总账系统转账生成8.2.3网络课程制作特色2.生成自定义结转凭证提示·若使用应收、应付系统，则总账系统中，不能按客户、供应商进行结转。·按所有辅助项结转：转账科目的每一个辅助项生成一笔分录。

·按有发生的辅助项结转：按转账科目下每一个有发生的辅助项生成一笔分录。·生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。第1节总账系统内部自动转账8.2.3网络课程制作特色生成期间损益结转凭证第1节总账系统内部自动转账01021.2总账系统转账生成操作：在“用友通”窗口中，执行“总账”｜“期末”｜“转账生成”命令，打开“转账生成”对话框。在“转账生成”对话框中，选择“期间损益结转”单选按钮，在“结转月份”处选择“2010.03”。操作：单击“类型”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“收入”选项。单击“全选”，期间损益转账分录一览表变为绿色，“是否结转”出现“Y”。单击“确定”，即可生成凭证。单击“保存”，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。操作：单击“类型”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“支出”选项。单击“全选”，期间损益转账分录一览表变为绿色，“是否结转”出现“Y”。单击“确定”，即可生成凭证。单击“保存”，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。操作：以“222”的身份登录“用友通”窗口中，执行期末转账所生成凭证的审核及记账工作。会计电算化会计电算化总账系统内部自动转账总账系统转账生成总账系统内部转账定义8.2.3网络课程制作特色一般来说，期末转账主要有如下几个特点：(1)期末转账业务大多都在各个会计期的期末进行。(2)期末转账业务是会计部门自己填制的凭证，又不同于日常核算，不必附有反映该业务的原始凭证，且凭证的摘要、借贷方科目固定不变，金额的来源或计算方法也基本不变。(3)期末转账业务的数据大多来源于账簿，这就要求在处理期末转账业务前必须先将其他具体业务登记入账。第1节总账系统内部自