2025年商业银行业务与货币银行学复习精华银行笔试必备经营管理金融知识指南.doc

商业银行业务

一、资产业务??????????????????

资产业务，是商业银行的重要收入来源。

（一）放款业务--商业银行最重要的资产业务

一?信用放款

信用放款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的放款，是一种资本放款。

?1、一般借款限额

企业与银行签订一种非正式协议，以确定一种贷款，在限额内，企业可随時得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过９０天。一般贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。

?2、透支放款

???银行通过容許客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视為银行对客户所承担的协议之外的“附加义务”。

?3．备用贷款承诺

备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式协议，在协议中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供对应贷款，企业要為银行的承诺提供费用。

?4．消费者放款

消费者放款是对消费个人发放的用于购置耐用消费品或支付其他费用的放款，商业银行向客户提供这种贷款時，要进行多方面的审查。

?5．票据贴現放款

票据贴現放款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴現曰起至到期曰止的利息而获得現款。

二?抵押放款

???抵押贷款有如下几种类型

???(１)．存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作為抵押品的短期贷款。

?(２)．客帐贷款。银行发放的以应收帐款作為抵押的短期贷款，称為“客帐贷款”。这种贷款一般都為一种持续性的信贷协定。

?(３)．证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作為抵押外，也有不少是用多种证券尤其是企业企业发行的股票和债券作押的。此类贷款称為“证券贷款”。

?(４)．不动产抵押贷款。一般是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。

三?保证书担保放款

???保证书担保放款，是指由经第三者出具保证书担保的放款。保证书是保证為借款人作贷款担保，与银行的契约性文献，其中规定了银行和保证人的权利和义务。

???银行只要获得经保证人签字的银行确定的原则格式保证书，既可向借款人发放贷款。因此，保证书是银行可以接受的最简朴的担保形式。

四?贷款证券化

???贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化為证券发行的总理资过程。详细做法是：商业银行将所持有的多种流动性较差的贷款，组合成若干个资产库（AssetsPool），发售給专业性的融资企业（SpecialPurposeCorporation，再由融资企业以这些资产库為担保，发行资产抵押证券。这种资产抵押证券同样可以通过证券发行市场发行或私募的方式推销給投资者。发售证券所收回的资金则可做為商业银行新的资金来源再用于发放其他贷款。

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（二）投资业务

商业银行的投资业务是指银行购置有价证券的活动。投资是商业银行一项重要的资产业务，是银行收入的重要来源之一。

???商业银行的投资业务，按照对象的不一样，可分為国内证券投资和国际证券投资。国内证券投资大体可分為三种类型，既政府证券投资、地方政府证券投资和企业证券投资。

???国家政府发行的证券，按照销售方式的不一样，可以分為两种，一种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。

???商业银行购置的政府证券，包括国库券、中期债券和長期债券三种。

１．国库券。国库券是政府短期债券，期限在一年如下。

２．中長期债券。中長期债券是国家為了基建投资的资金需要而发行的一种债券，其利率一般较高，期限也较長，是商业银行很好的投资对象。

二、负债业务??????????????????

???负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的重要负债，约占资金来源的80％以上，此外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

1.?活期存款

???活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先告知可随時提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行发明信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。

2．定期存款

???定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。由于定期存款固定并且比较長，从而為商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行長期放款与投资具有重要意义。

3．?储蓄存款

???储蓄存款是个人為积蓄货币和获得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分為活期和定期。?储蓄存款的活期存款，或者称為活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提現。存折一般不能转让流通，存户不能

透支款项。

4.可转让定期存单（CDs）

???可转让定期存单存款是定期存款的一种重要形式，但与前述定期存款又有