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公司关键风险指标与风险预警机制管理办法

第一章总则

第一条为规范公司关键风险指标与风险预警机制的管理,提高风险管理水平，保证公司经营管理的合法合规，根据《企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》、《公司关键风险指标与风险预警机制管理办法》及其它相关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和分支机构，公司所属子企业可参照执行。

第三条本办法所称“关键风险指标”是指来源于公司经营管理中重要业务领域，代表某一风险变化情况，可量化描述并定期监控的统计指标。

第四条本办法所称“风险预警机制”是指发现风险的早期预警信号，运用定量和定性分析相结合的方法，识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定的权限和程序发出预警通知、拟定应对方案并采取应对措施，有效控制和化解风险的机制。

第五条关键风险指标管理要遵循以下原则:

（一）前瞻性原则：关键风险指标的选取要注重风险揭示的先导性、敏感性，及时、准确识别出风险发生的迹象,为风险分析及应对预留充分时间；

（二）相关性原则：从公司经营管理实际出发，对重要经营管理事项和高风险领域重点排查，结合公司行业特点、外部监管规定等因素，选取相关性高、科学适用的风险指标;

（三）系统性原则：从公司风险管理全局出发选取和梳理风险指标，研究指标之间的逻辑关联，使指标之间相互印证有机融合，形成联防联控合力。

第六条风险预警要遵循以下原则:

（一）及时性原则：应合理确定风险指标监控频率，风险指标变动触发本办法预警机制后，应立即启动相应程序,不得缓报、瞒报；

（二）参与性原则：风险指标触发预警机制后，应确保公司高层和所有职能部门负责人对风险事件的及时掌握，并邀请包括审计部、纪检办公室等监督部门以及与风险指标存在业务关联的部门参与风险应对方案的编制及风险应对的实施

（三）实效性原则：对风险的研讨分析、风险应对方案编制、落实风险应对措施等工作，应在符合法律法规的前提下，充分听取指标主责部门的专业建议和审计部、纪检办公室、法律事务办公室等监督部门的意见，确保风险预警的各项措施符合公司实际。

第二章管理机构与职责

第七条公司董事会、总经理办公会根据《董事会议事规则》、《总经理办公会议事规则》等相关规定研究监督风险管理工作。

第八条公司法律事务办公室是公司全面风险管理归口管理部门，负责牵头开展关键风险指标与风险预警机制管理工作。第九条法律事务办公室作为归口管理部门履行以下职责:（-）编制、修订关键风险指标和风险预警机制管理办法并组织实施;

组织总部职能部门编制关键风险指标，提供指标格式文本及填报指引;

对各部门提交的关键风险指标进行复核，从风险管理、内部控制和合规等角度提出意见建议;

定期组织各部门更新风险指标，推动风险指标库的建立健全;

（五）接收指标主责部门的指标异常通知，召集相关部门参加风险应对研讨会;

（六）组织召开风险应对研讨会，通报出险事项具体情况，牵头制定风险应对方案，分解落实风险应对措施;

（七）根据“三重一大”等相关制度，将涉及重大风险事件及相应应对方案提报党委会、总经理办公会、董事会等决策机构审议；

（八）监督风险应对方案落实情况；

（九）编制季度和年度风险监控报告；

（十）组织风险管理专题培训宣贯活动，强化风险意识,提高全员风险应对水平。

第十条公司各职能部门是关键风险指标与风险预警机制的重要参与部门。按照风险指标性质及其工作事项的归口管理方式，确定风险指标主责部门。各风险指标主责部门履行以下职责：（一）梳理重要业务领域的关键风险指标以作为建立健全风险指标库的基本依据；

（二）定期更新关键风险指标，修订指标描述、指标临界值等信息。相关部门负责人对风险指标情况签字确认；

（三）对本部门主责的风险指标做日常监测，及时向法律事务办公室报告指标异常情况；

（四）参加风险应对研讨会并参与制定风险应对方案;

（五）根据风险应对方案落实应对措施，配合法律事务办公室的监督检查；

（六）参加法律事务办公室组织的专题培训和宣贯活动。

第三章关键风险指标的管理

第十一条关键风险指标的管理是指按照本办法相关要求，对重要业务领域的关键风险指标进行识别、编制、汇总分析并应用于风险预警的过程。

第十二条关键风险指标的识别首先应从重大风险的识别出发，依据《全面风险管理报告》、《内部控制评价报告》以及其他风险相关报告识别出的风险，识别可量化的风险指标。

第十三条关键风险指标的识别应参考审计部、纪检办公室等监察检查建议，并结合其他职能部门对各业务领域的重要工作事项和风险点的专业建议，提高关键风险指标识别的专业性、准确性和完整性。

第十四条关键风险指标编制应按照法律事务办公室规定的风险指标库格式文本以及填报指引填写，清晰、准确、完整地填写风险类别、预警指标、计量单位、指标临界值等信息

第十五条风险类别是指风险指标所对应风