对外贸易信贷课件.ppt

1 對外貿易信貸

2（一）商業信用和銀行信用按信貸主體的不同而進行的分類：商業信用：在出口商和進口商之間相互提供的信貸屬於對外貿易的商業信用。銀行信用：如果進口商和出口商一方信貸資金的獲得是由銀行或金融機構提供的，就構成對外貿易的銀行信用。及商業和銀行信用於一體的授信主體：保理組織（保付代理業務）詳見下文

3（二）對出口商和進口商的信貸按接受信貸資金的對象不同劃分:對出口商的信貸進口商對出口商的預付款銀行對出口商的信貸經紀人對出口商的信貸對進口商的信貸出口商對進口商的信貸銀行對進口商的信貸

41、對出口商的信貸進口商對出口商的預付款進口商在收到貨物之前，就支付一定金額給出口商，是對出口商的預付款。預付有兩種形式：定金（DownPayment）：預付款期限短，占交易金額不大。進口商提供的信貸：預付款期限長，金額較大。經紀人對出口商的信貸經紀人在某些發達國家的某些原料和糧食的對外貿易方面，起著很大的作用。英國的經紀人組織特別發達，在簽訂木材、毛皮這類商品的對外貿易合同時，總有經紀人參與。經紀人對向他們提供糧食和其他初級產品的外國出口商提供信貸，以壓低收購價格、獲取高額利潤。這些經紀人多半為大公司組織，與銀行等壟斷組織有密切關係，得到銀行壟斷組織的支持，取得低息貸款。經紀人不僅從貿易上獲得利潤，而且也從信貸資金的提供上獲取收益。

5銀行對出口商的信貸：國內外銀行都可對出口商提供信貸。無抵押貸款（unsecuredloans）：用以生產出口商品，特別是出口商獲得外國訂單時，銀行都辦理這種貸款。英美以透支方式(overdraft)辦理；法、德以特種帳戶方式（specialaccount）辦理。抵押貸款：為進行採購並積累預定出口商品儲備，以國內貨物做抵押，從銀行取得貸款。一般以透支方式進行。打包放款（PackingCredit）出口押匯1、對出口商的信貸

62、對進口商的信貸出口商對進口商提供的信貸（公司信貸）西方國家的出口商常以賒銷方式銷售商品，從而加強商品的競爭能力，爭奪銷售市場。例如，美國出口商對外國進口商提供信貸的期限有時在90－120天之間。銀行對進口商提供的信貸承兌信用放款

7（二）、保付代理業務保付代理業務的概念保付代理業務發展歷史保付代理業務流程保付代理業務對客戶的益處

81、保付代理業務的概念在英國、美國、法國、義大利、日本等國的對外貿易短期融資業務中，盛行一種“保付代理業務”。(factoring）有的譯為“應收帳款收買業務”、“承購應收帳款業務”、“出口銷售保管”，目前，譯名逐漸統一，統稱保付代理，簡稱“保理”。保付代理業務概念保理業務是指出口商以商業信用形式出賣商品或提供服務，在貨物裝船後（或服務提供完畢後），立即將發票、匯票、提單等有關單據，賣斷給承購應收帳款的財務公司或專門組織（保理商），收進全部或部分貨款，從而取得資金融通業務。

92、保付代理業務發展歷史保付代理業務在資本主義國家已有很長的歷史。工業革命後，英國紡織工業發展迅速，紡織品大多以寄售方式向海外出口，當時，英國已存在原始的保付代理業務，解決了這一矛盾。因為在紡織品出運後，出口商多將有關單據售予保理商，及時收回現金，繼續擴大紡織品的再生產。到19世紀，歐洲國家大規模向美國出售紡織品，保理業務在歐洲大陸又獲得進一步發展。20世紀初，美國在出口貿易融資中，也開展保理業務，隨著美國經濟的發展、貿易量的擴大，保理業務也逐年增大。二戰後，保理商在國際範圍內建立了聯合組織，加強同業間的聯繫及其在國際結算領域中的地位和作用。這些組織對紡織品、食品、一般日用品、電子產品、傢俱、機械產品的出口帳款給予資金融通，並提供相關服務。1972年，日本大藏省建立了日本第一家保付代理商，同年新加坡也成立了保付代理機構，可以預計，隨著國際貿易的發展，保付代理業務必將進一步發展。

10保理業務在中國的發展起步階段上世紀80年代末，中國引入保理業務。中國銀行開始與國外保理商合作，開展國際保理業務。1992年中國銀行正式開展國際保理業務，並於1993年加入世界最大的保理組織—國際保理商聯合會（FCI），1994年交通銀行開始辦理國際保理業務，並於同年加入FCI。一直到1999年，中國保理業務一直處於緩慢發展階段。

11保理業務在中國的發展高速發展從2000年開始，中國保理業務開始進入高速發展時期。大量銀行開始辦理國際保理業務，到目前為止，至少有20家銀行開辦國際保理業務。FCI中國會員達到19家。保理業務種類由最初的出口保理髮展到進口保理，出口商業發票貼現等。

12保理業務在中國的發展原因市場需求：在國際貿易中，買方市場占主導地位，賒銷成為主流貿易結算方式，但賒銷給出口商帶來的問題很多，如占壓流動資金、進口商信用風險控制、應收賬款管理、商帳追收。客戶