《销售信用管理》课件.pptVIP

销售信用管理销售信用管理是企业管理的重要组成部分。它涉及到制定信用政策、评估客户信用风险、控制赊销风险等。

课程大纲授课目标了解销售信用管理的概念和基本原理，掌握信用管理的流程和方法。课程内容信用管理概述客户信用等级评定信用限额管理与信用条款设计应收账款管理与信用风险预警催收款项管理与坏账核销信用管理信息系统

信用管理的重要性建立良好客户关系培养客户信任，促进长期合作。降低经营风险减少坏账损失，提高盈利能力。促进业务发展获得更多客户，扩大市场份额。

信用管理的基本原则诚信至上诚信是企业信用管理的核心。企业应坚持诚实守信的经营理念，严格遵守商业道德，履行合同义务。风险控制风险控制是信用管理的根本。企业应建立完善的风险控制体系，识别、评估、防范和化解信用风险。数据分析数据分析是信用管理的科学依据。企业应利用数据分析工具，对客户信用进行评估，识别潜在风险。流程优化流程优化是信用管理的效率保证。企业应不断优化信用管理流程，提高效率，降低成本。

客户信用等级评定1信用等级评定建立客观的信用等级体系2数据收集收集客户相关数据3指标分析根据指标进行评估4等级划分将客户划分为不同等级5动态管理定期更新信用等级客户信用等级评定是信用管理的重要组成部分。建立科学合理的客户信用等级评定体系能够有效降低信用风险，提高企业利润。

信用限额管理设定信用限额根据客户信用等级和财务状况，确定最大允许的赊销额度，有效控制风险。动态调整限额定期评估客户信用状况，及时调整信用限额，以适应市场变化和客户风险情况。监控和预警实时监测客户使用信用额度情况，当接近或超过限额时及时预警，避免过度赊销。

信用条款设计1付款期限明确付款期限，例如提前付款、账期付款、分期付款等。2付款方式灵活多样，包括现金支付、银行转账、支票付款等。3违约责任明确违反信用条款的责任，如逾期付款的利息、违约金等。4争议解决协商解决或仲裁解决，确保双方利益得到维护。

应收账款管理应收账款核算定期核对账目，确保应收账款金额的准确性。采用先进的财务软件进行应收账款管理，提高效率。催收款项及时跟进客户的付款情况，对逾期账款进行催收，确保资金回笼。坏账管理识别潜在的坏账风险，建立相应的坏账准备制度，降低坏账损失。应收账款分析定期分析应收账款的周转率、坏账率等指标，找出问题，改进管理策略。

信用风险预警早期预警及时识别潜在风险信号，并采取相应措施，避免损失扩大。利用数据分析和模型预测，评估客户信用状况，及时发现异常变化。多维度指标财务指标、经营指标、行为指标等，综合评估客户信用风险。建立预警机制，设置预警阈值，及时提醒相关人员关注风险。预警措施采取措施降低风险，例如调整信用限额、加强催收力度等。及时跟踪风险变化情况，调整预警机制和措施，确保有效性。

催收款项管理1及时跟进定期跟踪客户账款情况，及时发现逾期账款。2沟通协调与客户保持良好沟通，了解客户情况，协商付款方案。3催收手段根据客户情况选择合适的催收方式，例如电话催收、邮件催收、上门催收等。4法律诉讼对于恶意拖欠款项的客户，可采取法律手段追讨。

坏账核销与坏账准备坏账核销确认无法收回的应收账款，将其从资产负债表中转出，计入当期损益。坏账准备企业为可能发生的坏账损失而预提的准备金，用来弥补未来可能发生的坏账损失。坏账准备目的谨慎性原则，避免企业利润虚增，确保企业财务报表真实性。坏账准备方法常用的方法包括百分比法、备抵法和直接转销法。

信用管理信息系统数据存储与管理集中管理客户信息、交易记录和信用数据，提高数据安全性、完整性和一致性。流程自动化自动化信用评估、限额审批、账款催收等流程，提高效率，降低人工成本。可视化分析提供清晰的信用风险预警、客户信用评分、应收账款状况等可视化信息，帮助管理者做出更明智的决策。系统集成与企业其他系统集成，例如ERP、CRM等，实现数据共享和业务协同。

客户信用分析与评估11.财务状况分析分析客户的财务报表，评估其偿债能力，包括盈利能力、偿债能力、营运能力和资本结构等。22.行业竞争力分析分析客户所在行业的竞争格局，评估其市场地位，包括市场份额、竞争对手、行业发展趋势等。33.管理能力评估考察客户的管理团队、管理制度、经营策略等，评估其管理水平和风险控制能力。44.信用记录分析查询客户的信用记录，评估其历史信用行为，包括是否按时还款、是否有不良信用记录等。

客户信用分类管理11.优良客户按时付款记录良好，可以享受更灵活的信用政策，例如更高的信用额度或更长的付款期限。22.良好客户通常按时付款，可以享受正常信用政策，例如标准的信用额度和付款期限。33.一般客户偶尔延迟付款，需要更严格的信用管理，例如较低的信用额度或更短的付款期限。44.关注客户付款记录不良，可能需要采取更严格的措施，例如减少信用额度或暂停信用业务。