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企业对外担保管理制度范本

对外担保指中国境内机构(境内外资金融机构除外)，以保函、备用信用证、本票、汇票等形式出具对外担保，下面是小编给大家整理的企业对外担保管理范本，供大家参考。

企业对外担保管理制度范本

第一章总则

第一条为规范xxx服饰股份有限公司(以下简称公司)的担保行为，防范经营风险，依据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国物权法》及其他法律法规，中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等文件以及《xxx服饰股份有限公司》的相关，制定本制度。

第二条本制度所称的称对外担保是指公司及子公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或质押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

第三条本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制权的参股公司。子公司发生对外担保的，按照本制度执行。

第四条所有对外担保均由公司统一管理，未经公司董事会(或股东大会)批准，公司及子公司不得对外提供担保。

第五条公司对外提供担保，应当采取反担保等必要的防范措施。

第六条公司一切担保行为，须按程序经公司董事会或股东大会批准。

股东大会或者董事会对担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。

第二章担保及管理

第一节担保对象

第七条公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位担保：

(一)因公司业务需要的互保单位;

(二)与公司有现实或潜在重要业务关系的单位;

(三)虽不符合上述所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的申请担保人，风险较小的，经公司董事会(或股东大会)同意，可以提供担保。

以上单位必须同时具有较强偿债能力。

第二节担保管理职能部门及审批程序

第八条公司为他人提供的担保，公司财务部为担保管理职能部门。

子公司因业务需要为他人提供担保的，子公司及公司财务部为担保管理职能部门。

第九条公司为他人提供担保前，职能部门应根据具体情况要求该企业提交

如下有关文件资料，并应及时组织人员进行调查，确保资料的真实性、合法性。

(一)担保;

(二)被担保的对方的主体资格证明文件;

(三)被担保的对方的法定代表人的身份证明文件;

(四)具有证券、金融从业资格的会计师事务所出具的被担保的对方近三年的

审计(若需);

(五)担保项目的可行性研究报告和经济评价报告;

(六)政府有权部门出具的项目审批文件;

(七)被担保的对方审议通过的项目投资决议文件;

(八)被担保的对方内部有权机构审议批准的借款决议;

(九)被担保的对方拟借款银行的名称、金额、用途、利率、期限及还款计划

和还款资金来源等情况说明;

(十)被担保的对方的股东方同意按股权比例承担担保责任的承诺文件;

(十一)公司认为必要的其他文件。

第十条公司在担保前，担保管理职能部门应当掌握被担保人的资信状况，对该担保事项的收益和风险进行充分分析，并出具明确。

申请担保人的资信状况至少包括以下内容：

(一)企业基本资料(包括企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围、与本公司关联关系、其他关系);

(二)近期经审计的财务报告及还款能力分析;

(三)债权人的名称;

(四)担保方式、期限、金额等;

(五)与借款有关的主要的复印件;

(六)还款计划和还款资金来源等情况说明;

(七)其他重要资料。

第十一条担保管理职能部门在审查担保申请人的财务状况时，应掌握下列原则：

(一)若担保申请人为已投产的项目公司，担保申请人借款后的财务比率应达到：流动比率1.0以上，速动比率0.8以上，利息倍数2.0以上，资产负债率70%以内，近2年连续盈利。

(二)若担保申请人为处于基建期的项目公司，其借款后的资产负债率应控制在80%以内，且项目资本金落实。

第十二条公司为他人提供担保的，公司财务部作为职能管理部门在对被担保单位的基本情况进行核查分析后提出申请报告，申请报告必须明确表明核查意见。申请报告报公司财务总监审批并签署意见后，报公司总经理审批。公司总经理审批同意后，转发证券部报董事会或股东大会审议决定。

第十三条子公司原则上不得为他人提供担保，确实因业务需要为他人提供担保的，必须由子公司进行审查并提出申请报告，申请报告必须明确表明核查意见，经子公司法定代表人签字同意后，报公司财务部，由财务总监签署意见，并经公司总经理同意后，转发证券部报董事会或股东大会审议决定。

公司董事会就担保事项做出的决议必须经全