证券从业资格考试2023年真题演练含答案解析.pdfVIP

证券从业资格考试2023年真题演练含

答案解析

L以下关于证券公司内部控制制度建设的本要求中，说法错误的是

()。

A.证券公司业务授权应当采用书面形式

B.应当提高工作效率，比如资金清算人员由技术部人员兼任，以及时

解决资金收支时发生的技术难题

C.应当建立完备的业务台账系统，并通过业务台账系统和会计核算系

统交叉印证，防止出现账外经营、账目不清等问题

D.重要合同和票据应有连号控制、作废控制等专门措施

【答案】：B

【解析】：

根据《证券公司内部控制指引》，主要业务部门之间建立健全隔离墙

制度，确保经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务

相对独立。电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不

得相互兼任，资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼

任。

2.下列各项中，说法正确的是（）o

I.风险管理的目标是减少损失或降低风险

II.从价值创造的影响因素来说，无论是内部控制、对冲还是风险定

价、限额等现代风险管理行为的目标都是为企业股东创造价值

III.风险管理行为对于提升企业现金流、降低贴现率以及延长现金流

期限都具有重要的意义

IV.风险既是损失的可能，也是盈利的机会

A.IIIII

B.I、II

c.H、m、iv

D.i、n、m、iv

【答案】：c

【解析】：

I项，风险管理的目标是创造价值，而不是减少损失或降低风险。要

发展就要承担风险，现代风险理念认为，风险是发展的机遇和资源，

风险既是损失的可能，也是盈利的机会，金融机构是经营风险的企业。

3.证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束

时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是（）o[2014年3月真

]

A.代销

B.包销

C.自销

D.助销

【答案】：B

【解析】：

按照发行风险的承担、所筹资金的划拨以及手续费的高低等因素划

分，承销方式有包销和代销两种。证券包销是指证券承销商将发行人

的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部

自行购入的承销方式；代销是指承销商代发行人发售证券，在承销期

结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。

4.下列各种债券中，企业可发行（）。

I.无担保信用债券

II.资产抵押债券

III.第三方非连带责任保证担保债券

IV.第三方连带责任保证担保债券

A.I、II、IV

B.I、III、IV

C.I、IIIII

D.n、in、iv

【答案】：A

【解:

根据《公司法》规定，企业可以发行无担保信用债券、资产抵押债券、

第三方担保债券。保证是连带责任保证，保证人应当具有代为清偿债

务的能力。

5.符合条件的（）等机构投资者以及参与科创板发行人首次公开发

行的战略投资者，可以作为出借人，通过约定申报和非约定申报方式

参与科创板证券出借。

I.公募基金

II.社保基金

in.保险资金

IV.证券公司

A.I、IKIII

B.I、IKIV

C.I、III、IV

D.II、III、IV

【答案】：A

【解析】：

科创板证券出借，是指证券出借人以一定的费率通过上海证券交易所

综合业务平台向证券金融公司出借科创板证券，证券金融公司到期归

还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。符合条件的公募基

金、社保基金、保险资金等机构投资者以及参与科创板发行人首次公

开发行的战略投资者，可以作为出借人，通过约定申报和非约定申报

方式参与科创板证券出借。

6.按照权证持有人行权的时间不同，可以将权证分为（）等类别。2［018

年5月真］

I.美式权证

II.欧式权证

III.太平洋权证

IV.百慕大权证

A.I、II、IV

B.I、II

C.I、IIIII

D.in、iv