项目成本分析报告（样本）.doc

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XXXXXX公司

XX项目**节点（季度）

成本分析报告

(格式)

编制单位：****项目经理部

编制人：

审核人：

审批人：

编制时间：

XX项目

年第期(节点/季度)成本分析报告

项目履约基本概况

序号

履约主要内容

合同约定/计划约定

实际完成情况

进度

质量

确权

付款比例

付款方式

...

《项目目标责任书》考核指标及完成情况

2-1管理目标完成情况表

序号

管理目标

实际完成情况

考核评价

2-2岗位成本责任完成情况表

序号

岗位成本责任

实际完成情况

考核评价

三、产值确权、收付款及现金流分析（开累）单位:万元

完成产值

业主审批产值

应收款

实际收款

已办理分供商结算金额

应付分供商金额

欠付分供商金额

财务帐面现金

开累资金成本：

确权不足分析:

备注：收入、确权、成本保持节点或时段口径一致

四、增值发票及抵税情况（开累）--详见财务部门的税务分析

单位:万元

序号

名称

金额

已开具（收取）增值税发票

增值税抵扣情况

差异原因分析

1

收取业主工程款

─

2

分供支付

劳务

3

物资设备

4

专业分包

五、项目成本-效益盈亏分析

回顾：上阶段项目成本纠偏跟踪表

序号

项目名称

存在的问题

纠偏措施

完成时间

责任部门/责任人

结果评价

1

2

3

4

…

5-1收入与实际成本对比表单位:万元

序号

效益时段

收入

成本

实际效益

承接效益

目标效益

（实际）管理效益

实际效益-承接效益

截止本期开累

预计完工开累

5-2目标成本与实际成本对比表单位:万元

序号

费用名称

目标成本

实际成本

效益差异

本期

累计

目标成本

实际成本

本期

累计

1

人工费

2

材料费

3

施工机具使用费

4

专业分包工程费

5

间接费

6

其他直接费

说明

5-3主要消耗量指标（目标与实际）的对比表单位:万元

序号

主要消耗品名称

规格

单位

收入

目标

实际

节余量

收入-实际

节余量

目标-实际

钢筋**

或总量

商砼**

或总量

...

5-4主要消耗价指标（目标与实际）的对比表单位:万元

序号

主要消耗品名称

规格

数量

收入

目标

实际

节余价

收入-实际

节余价

目标-实际

钢筋**

商砼**

...

5-5工期履约对比表单位:天

序号

单位工程名称

合同工期

目标工期

实际工期

目标与实际相比(+提前，延误)

业主批准工期签证

工期延误原因分析

1

2

3

...

5-6工期延迟对应的风险单位:万元

序号

内容

单位

延误

天数（天）

本期成本增加

累计成本增加

拟索赔金额(开累)

实际索赔金额（开累)

备注

一

管理费用增加

…

二

外架超期费用

…

三

设备租赁费用增加

…

四

其它费用增加

五

预估被索赔的金额

5-7其他事故导致效益流失表单位:万元

序号

内容

事故简述

效益流失合计

人工费

材料费

机械费

管理费

措施费

其他

质量

安全

环保

…

...

合计

结合以上分析表，效益得失分析如下：

人工费盈亏主要原因分析:

2、主要材料盈亏原因分析

1）量差

2）价差

3专业分包盈亏分析：

4间接费盈亏分析：

5措施费盈亏分析:

6其他盈亏分析:

7商务策划执行情况（包括开源、节流，创造效益、经验分享等）

本阶段项目成本纠偏措施表

序号

项目名称

存在的问题

纠偏措施

计划完成时间

责任部门/责任人

备注

1

2

3

4

…

说明：

1.本条以文字配合表格进行说明，特别针对实际成本高于责任/计划成本的项目重点分析，制定纠偏措施；

2.检查落实上阶段成本分析存在问题的整改完成情况，未完成纠偏的责任人须承担责任，同时将该事项并入本阶段继续制定整改纠偏措施，再次明确责任人。

六、部门列报收入成本效益对比分析表

部门

收入（万元）

利润（万元）

工程部

产值

/

/

商务部

产值

商务利润

财务部

营业收入

列报利润

差异分析：

商务与财务费用差异分析单位：万元

费用名称

差异子目

财务成本

商务成本

调整后的财务成本

调整后的商务成本

说明

人工费

材料费

机械