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小学内部控制管理规范

为了进一步提高XX小学内部管理水平，规范内部控制，

加强廉政风险防控机制建设，根据育部、财政部制定印发

了《行政事业单位内部控制规范（试行）》，特制定X《X小学

内部控制管理规范（试行）》。

一、人事工作管理

（一）职工年度履职考核管理。按照X《X小学职工

过程性考核实施细则》X《X小学职工过程性考核特殊加分

细则》X《X小学职工年度履职考核方案》规定执行。

（二）职工职称晋升管理。按照《XX小学职工过程

性考核实施细则》X《X小学职工过程性考核特殊加分细贝”》

X《X小学师专业技术职务晋级晋岗考核方案》规定执行。

（三）职工岗位设置管理。按照《XX小学职工过

程性考核实施细则》X《X小学职工过程性考核特殊加分细

则》X《X小学师专业技术职务晋级晋岗考核方案》X《X小学

职工绩效考核工资分配方案》规定执行。

（四）职工岗位聘任管理。按照X《X小学职工工作

岗位设置实施方案》X《X小学职工工作岗位竞聘实施方案》

规定执行。

（五）工作轮岗调整管理。根据部门工作需要，校区负

责人提出职工、中层干部岗位调整意见，由XX小学行政领导

班子办公会议讨论决定并实施。

（六）中层干部任免管理。根据学校工作需要提出意见,

XX小学行政领导班子办公会议讨论同意，召开全体职工大

会进行测评考核、根据测评结果由学校领导班子办公会议确

定初步人选，在校内进行公示后任命。

（七）人事制度管理。根据工作要求，涉及人事管理制

度、绩效工资制度的出台、调整，需要经过代会讨论通过

后才能实施。

二、资金管理

（一）大额资金使用管理。单次资金使用超过5千元,

由XX小学行政领导班子办公会议讨论，集体研究决定并形

成会议纪要。

（二）一般性资金使用管理。（1）单次采购金额在5千

元以内，由XX小学行政领导班子办公会议讨论同意后，总务

处询价实施采购，参与人签字报销、领用人签名备案。（2）

单件物品采购金额超过500元，实行3人同购制度，按照规

定实施招标采购。

（三）单位接待工作管理。公务接待事前应向校长、总

务主任报告并同意，参与接待人员严格按上级接待相关规定

进行接待，严格按照报销管理规定报销相关费用。

（四）职工绩效资金管理。按照X《X小学职工绩效考

核工资分配方案》2（022.3讨论稿）规定执行。

三、基本建设管理

（一）学校工程建设。根据学校发展需要，由基建处提

出工程建设、改造修（缮）计划方案，由XX小学行政领导班

子办公会议讨论同意形成会议纪要后实施。

（二）5万元以下的单体建设（修缮改造）工程。由学

校基建处和财务处负责进行工程设计和编制预算，报市育

局审核批准，邀请三家以上有资质的施工单位，在市育局

工程管理科、纪委的监督下进行议标，确定施工单位，签订

施工合同和廉政合同，选定监理工程师，工程竣工验收合格,

实施决算审计并付款。