2025年一月中旬证券从业资格资格考试证券发行与承销考试押试卷(附答案及解析.pdfVIP

英雄者，胸怀大志，腹有良策，有包藏宇宙之机，吞吐天地之志者也。——《三国演义》

一月中旬证券从业资格资格考试证券发行与承销考试押试卷（附

答案及解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、当注册会计师出具（）的审计报告时，如果认为必要，可以在

意见段之后，增加对重要事项的说明。

A、保留意见

B、否定意见

C、拒绝表示意见

D、无保留意见

【参考答案】：D

2、（）方式虽可避免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际

缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动。

A、认购证

B、储蓄存单

C、全额预缴、比例配售方式

D、网上定价、竞价

【参考答案】：B

3、在完成了B股发行准备事项之后，发行人应当按照（）的要求，

向中国证监会提交发行股票的申请材料。

A、《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》

B、《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》

C、《申请发行境内上市外资股（B股）报送材料标准格式》

D、《境内上市外资股（B股）公司增资发行B股申报材料的标准

格式》

【参考答案】：C

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。——李白

4、公司因将股份奖励给本公司员工而收购本公司股份的，不得超

过本公司已发行股份总额的（）。

A、1%

B、5%

C、10%

D、15%

【参考答案】：B

5、公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人

购得一项以公司总资产为基础资产的（）。

A、看涨期权

B、看跌期权

C、平价期权

D、以上都不对

【参考答案】：B

6、证券公司的投资银行业务由（）负责监管。

A、中国人民银行

B、国务院

C、中国证监会

D、中国保监会

【参考答案】：C

【解析】证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。

7、股票发行定价分析报告

在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（）已发行股

票的中签率。

英雄者，胸怀大志，腹有良策，有包藏宇宙之机，吞吐天地之志者也。——《三国演义》

A、近10天

B、近15天

C、近1个月

D、近3个月

【参考答案】：C

8、管理层股东是指控制（）或以上的投票权，并能对管理层作出

指令或发挥影响力的股东。

A、3%

B、5%

C、10%

D、15%

【参考答案】：B

9、下列情况中，有利于发行人的是（）。

A、赎回期限短、转换比例高、赎回价格大

B、赎回期限长、转换比例低、赎回价格小

C、赎回期限短、转换比例低、赎回价格小

D、赎回期限长、转换比例高、赎回价格大

【参考答案】：B

【解析】通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越

低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人；