医院内审工作总结.pptxVIP

医院内审工作总结演讲人：日期：

CATALOGUE目录01引言02内审工作组织实施情况03内审发现问题及整改情况04内审成果与效益分析05内审工作不足与改进建议06结论与展望

01引言

加强内部控制通过内部审计，发现并纠正医院在运营过程中存在的问题，完善内部控制体系，提高医院的管理水平和风险防范能力。内部审计是医院管理的重要环节内部审计作为医院内部自我约束、自我监督的重要手段，对于规范医院管理、提高经济效益、促进医院健康发展具有重要意义。政策法规要求根据国家卫生健康委员会等监管部门的要求，医院需定期开展内部审计工作，确保医院财务收支、业务流程等方面的合规性。背景与目的

专项审计针对医院管理中的特定问题或项目进行专项审计，如基建工程、科研项目等，为医院决策提供有力支持。财务审计对医院的财务状况进行全面审查，包括资金管理、收入与支出、成本核算等方面，确保医院财务数据的真实性、准确性和完整性。业务审计对医院的各项业务活动进行审计，如药品采购、医疗设备购置、医疗服务流程等，评估其合规性和效益性。内部控制审计检查医院内部控制制度的建立和执行情况，包括财务审批、内部审计、风险管理等方面，提出改进建议。工作范围及重点

02内审工作组织实施情况

由具备医学、财务、管理等专业背景的人员组成，确保内审的全面性和专业性。内审团队构成分工明确团队协作每个成员都明确自己在内审工作中的职责和角色，提高内审效率。团队成员之间相互协作，共同完成内审任务。内审团队组建与分工

对内审的流程进行全面梳理，确保每个环节都得到了有效的执行。流程梳理针对梳理过程中发现的问题，对流程进行优化，提高内审的效率和准确性。流程优化将优化后的流程制定为标准流程，为后续内审工作提供参考。制定标准化流程内审流程梳理与优化010203

制定全面的培训计划，包括内审知识、流程、技巧等方面的内容。培训计划通过讲座、案例分析等方式，确保内审人员全面掌握培训内容。培训实施将内审的理念和方法宣贯到全院，提高全院职工对内审工作的认识和重视程度。宣贯与推广内审培训与宣贯

03内审发现问题及整改情况

财务管理制度不健全部分医院在财务管理制度上存在缺陷，如审批流程不规范、资金管理不到位等问题，需及时完善制度，确保财务管理的合规性和有效性。财务管理方面问题及整改财务核算不规范部分医院在财务核算过程中出现错误，如会计科目设置不合理、账务处理不规范等，需加强财务人员的培训，提高财务核算的准确性和规范性。财务报表不真实部分医院存在财务报表不真实的情况，如虚报收入、隐瞒支出等，需加强报表审核和内部审计，确保财务信息的真实性和完整性。

业务流程不顺畅部分医院在业务流程上存在违反法律法规和医院规定的情况，需加强合规意识，完善业务流程，确保业务活动的合法性和合规性。业务流程不合规业务流程缺乏监控部分医院在业务流程中缺乏有效的监控和制约机制，需加强内部控制和风险管理，确保业务流程的安全和稳定。部分医院在业务流程上存在繁琐复杂、效率低下等问题，需优化业务流程，提高工作效率和服务质量。业务流程方面问题及整改

内部控制方面问题及整改内部控制体系不完善部分医院在内部控制体系上存在缺陷，如缺乏必要的内部控制制度、岗位责任不明确等，需完善内部控制体系，加强内部管理和监督。内部控制执行不到位部分医院虽然建立了内部控制制度，但在实际执行中存在走过场、流于形式等问题，需加强内部控制的执行力度，确保制度得到有效落实。内部控制评价不客观部分医院在内部控制评价上存在主观性、片面性等问题，需建立科学、客观的内部控制评价机制，提高内部控制评价的有效性和准确性。

04内审成果与效益分析

通过内部审计，发现医院管理中存在的漏洞和不足，并推动流程优化，提升管理效率。流程优化加强内部审计，完善医院内部控制体系，保障医院资产安全完整。内部控制为医院管理层提供准确、客观的审计信息，支持其做出科学、合理的决策。管理层决策提升医院管理水平

通过内部审计，及时发现和纠正财务管理中的问题，防范财务风险。财务风险合规风险廉政风险确保医院经济活动符合相关法律法规要求，避免合规风险。加强内部审计，防范和打击医院内部的腐败行为，降低廉政风险。防范经济风险

提高医疗质量内部审计有助于发现并纠正医疗过程中的问题，提高医疗服务质量。增强竞争力通过内部审计，提升医院的管理水平和综合实力，增强医院在医疗市场中的竞争力。员工激励内部审计可以激发员工的工作积极性和创造力，促进医院良性发展。促进医院健康发展

05内审工作不足与改进建议

内审人员专业知识不够内审人员缺乏相关专业知识和经验，难以发现医院运营中的问题和风险。内审范围狭窄内审范围仅限于财务报表，未能涵盖医院运营的各个方面，如医疗质量、风险管理和内部控制等。内审方法和技术落后内审方法和技术跟不上医院的发展，审计效率低下，难以发现深层