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《反洗钱法规与合规课件》

什么是洗钱？基本概念与定义洗钱定义洗钱是指将犯罪所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。其本质是将非法资金披上合法外衣，逃避法律制裁。基本特征

洗钱的三个阶段：置换、层转、整合置换(Placement)这是洗钱的第一步，指将非法所得转移到金融体系中，例如通过现金存款、购买金融产品等方式。这一阶段的目的是将资金脱离犯罪现场。层转(Layering)在层转阶段，洗钱者会通过多次转账、跨境交易、购买空壳公司等复杂操作，混淆资金的来源和去向，增加追踪的难度。这是洗钱的核心环节。整合(Integration)

全球反洗钱的历史发展1早期阶段20世纪80年代，国际社会开始关注毒品犯罪带来的洗钱问题。联合国通过了《禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》，首次提出反洗钱的要求。2中期阶段1989年，金融行动特别工作组（FATF）成立，制定了反洗钱的40项建议，成为国际反洗钱的标准。各国开始制定国内反洗钱法律法规。3现代阶段

国际反洗钱组织与重要公约金融行动特别工作组(FATF)FATF是国际反洗钱领域的权威机构，负责制定和推广反洗钱标准，评估各国的反洗钱工作，并发布黑名单和灰名单。联合国(UN)联合国通过了多项反洗钱公约，例如《联合国反腐败公约》和《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》，为国际反洗钱合作提供了法律基础。巴塞尔银行监管委员会(BCBS)

中国反洗钱法律体系概述1《中华人民共和国反洗钱法》这是中国反洗钱的核心法律，确立了反洗钱的基本原则、金融机构的义务、监管机构的职责等。2《金融机构反洗钱规定》这是中国人民银行发布的重要部门规章，对金融机构的反洗钱工作提出了具体的要求。其他相关法律法规

反洗钱法的基本原则预防为主反洗钱工作应以预防为主，通过建立完善的制度和流程，尽可能地防止洗钱活动发生。风险为本反洗钱工作应以风险为本，根据不同客户、产品和渠道的风险等级，采取相应的管理措施。全面覆盖反洗钱工作应全面覆盖，包括所有金融机构、所有业务环节和所有客户。

金融机构在反洗钱中的法定责任客户身份识别金融机构应建立完善的客户身份识别制度，了解客户的真实身份和交易目的。可疑交易报告金融机构应建立可疑交易报告制度，及时向反洗钱监管机构报告可疑交易。记录保存金融机构应妥善保存客户身份资料和交易记录，以便监管机构的调查。

客户身份识别与尽职调查客户身份识别金融机构应在与客户建立业务关系时，识别客户的真实身份，了解客户的背景信息。持续尽职调查金融机构应在业务关系存续期间，持续关注客户的交易行为，及时更新客户信息。强化尽职调查对于高风险客户，金融机构应采取更严格的尽职调查措施，例如了解客户的资金来源和交易目的。

风险评估与管理框架识别风险识别金融机构面临的洗钱风险，例如客户风险、产品风险、渠道风险等。1评估风险评估各种洗钱风险的可能性和影响程度，确定风险等级。2管理风险根据风险评估的结果，采取相应的管理措施，降低洗钱风险。3监控风险持续监控洗钱风险的变化，及时调整管理措施。4

可疑交易报告机制可疑交易的定义可疑交易是指金融机构认为异常，可能与洗钱、恐怖融资等犯罪活动有关的交易。报告流程金融机构应建立可疑交易报告制度，及时向反洗钱监管机构报告可疑交易。保密义务金融机构在报告可疑交易时，应遵守保密义务，不得向客户透露相关信息。

大额交易报告制度1报告标准金融机构应对达到一定金额标准的交易进行报告，例如现金交易、跨境转账等。2报告内容报告内容包括交易金额、交易双方的身份信息、交易时间等。3报告目的大额交易报告制度的目的是为了监测资金流动，防止洗钱活动。

反洗钱内部控制程序制定反洗钱政策金融机构应制定明确的反洗钱政策，明确反洗钱的目标、原则和措施。建立反洗钱制度金融机构应建立完善的反洗钱制度，包括客户身份识别制度、可疑交易报告制度、风险管理制度等。实施反洗钱培训金融机构应定期对员工进行反洗钱培训，提高员工的反洗钱意识和技能。

反洗钱合规组织架构董事会/高级管理层负责制定反洗钱战略，监督反洗钱工作的实施。合规部门负责制定反洗钱政策和制度，组织反洗钱培训，监控反洗钱风险。业务部门负责执行反洗钱政策和制度，识别和报告可疑交易。

洗钱风险分类管理1高风险2中风险3低风险金融机构应根据客户、产品和渠道的风险等级，将洗钱风险分为高、中、低三个等级，并采取相应的管理措施。对于高风险客户，应采取更严格的尽职调查措施。

高风险客户的特别管理1强化尽职调查了解客户的资金来源和交易目的，核实客户信息的真实性。2加强交易监控密切关注客户的交易行为，及时发现可疑交易。3定期审查定期审查客户信息和风险等级，及时更新客户信息。

穿透式身份识别识别最终受益人穿透多层股权结构，识别控制客户的自然人或实际受益人。了解资金来源