保荐代表人胜任能力-2018年5月保荐代表人考试《投资银行业务》真题精选.docxVIP

保荐代表人胜任能力-2018年5月保荐代表人考试《投资银行业务》真题精选

单选题（共83题，共83分）

(1.)下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是()。

A（江南博哥）.发行人关于募集资金运用的总体安排说明

B.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见

C.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

D.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见

正确答案：D

参考解析：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》（2014年修订），首次公开发行股票并在创业板上市申请文件目录的主要内容如下：

首次公开发行股票并在创业板上市申请文件目录（部分）第一章招股说明书与发行公告1-1招股说明书（申报稿）

1-2发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

1-3发行公告（发行前提供）

第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件2-1发行人关于本次发行的申请报告

2-2发行人董事会有关本次发行的决议

2-3发行人股东大会有关本次发行的决议

第三章保荐人和证券服务机构文件3-1保荐人关于本次发行的文件

3-2注册会计师关于本次发行的文件

3-3发行人律师关于本次发行的文件

第四章发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照

4-2发起人协议

4-3发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件

4-4发行人公司章程（草案）

4-5发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见

4-6国有资产管理部门出具的国有股权设置及转持批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件

第五章与财务会计资料相关的其他文件（略）第六章其他文件6-1关于本次发行募集资金运用的文件

6-1-1发行人关于募集资金运用的总体安排说明

6-1-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

6-1-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告

6-1-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案

6-2产权和特许经营权证书

6-3重要合同

6-4承诺事项

6-5发行人律师关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见

注意：主板为：发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书。

(2.)下列关于地方政府专项债券的说法，正确的是()。

A.地方政府专项债券（以下简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府债券发行的计划单位单列市政府）为公益性质项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券

B.专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式

C.专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易

D.各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券

正确答案：D

参考解析：根据《地方政府专项债券发行管理暂行办法》（财库〔2015〕83号）具体分析如下：

A项，第2条规定，地方政府专项债券（以下简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

B项，第3条规定，专项债券采用记账式固定利率附息形式。

C项，第20条规定，专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场等上市交易。

D项，第18条规定，各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券。

(3.)下列关于某律师事务所及其律师从事公开发行证券法律业务的说法，正确的是()。

A.丙律师应在法律意见书中明确发表结论性意见，详尽、完整地描述所履行尽职调查的情况及有关核查验证的过程

B.乙律师在首次公开发行股票并上市业务中已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的，应当发表保留意见，并说明相应的理由及其对本次发行上市的影响程度

C.丁律师在对首次公开发行股票并上市业务出具法律意见时，对与本次发行上市有关的事项均应履行特别的注意义务，其制作、出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D.该律师事务所诉讼业务部甲律师担任某公司的监事，该律师事务所的证券业务部可以为该