2025年基金托管测试题及答案.docx

基金托管测试题及答案

姓名：____________________

一、单选题（每题2分，共10分）

1.下列哪项不属于基金托管人的职责？

A.审核基金投资计划

B.监督基金投资运作

C.保管基金财产

D.发放基金份额

2.基金托管人应当对基金管理人的投资指令进行审核，下列哪项不是审核的内容？

A.投资指令的合法性

B.投资指令的合规性

C.投资指令的及时性

D.投资指令的准确性

3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，应当如何处理？

A.无条件执行

B.按照基金管理人的要求执行

C.报告中国证监会

D.拒绝执行，并立即通知基金管理人

4.基金托管人应当定期向投资者披露哪些信息？

A.基金资产净值

B.基金份额净值

C.基金投资组合

D.以上都是

5.下列哪项不是基金托管人应当履行的职责？

A.保管基金财产

B.监督基金投资运作

C.审核基金管理人的投资计划

D.发放基金份额

二、多选题（每题3分，共15分）

1.基金托管人应当对基金管理人的投资指令进行哪些方面的审核？

A.投资指令的合法性

B.投资指令的合规性

C.投资指令的及时性

D.投资指令的准确性

2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定时，可以采取哪些措施？

A.拒绝执行

B.报告中国证监会

C.通知基金管理人

D.向投资者披露

3.基金托管人应当向投资者披露哪些信息？

A.基金资产净值

B.基金份额净值

C.基金投资组合

D.基金管理人的薪酬

4.基金托管人应当对基金财产进行哪些管理？

A.保管基金财产

B.监督基金投资运作

C.审核基金管理人的投资计划

D.发放基金份额

5.基金托管人应当履行哪些职责？

A.保管基金财产

B.监督基金投资运作

C.审核基金管理人的投资计划

D.发放基金份额

四、判断题（每题2分，共10分）

1.基金托管人有权自行决定是否执行基金管理人的投资指令。（）

2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，应当立即停止执行，并及时报告中国证监会。（）

3.基金托管人应当定期向投资者披露基金管理人的薪酬情况。（）

4.基金托管人有权要求基金管理人提供与其业务活动有关的信息。（）

5.基金托管人应当对基金财产进行独立的审计。（）

6.基金托管人发现基金管理人的投资指令存在重大风险时，应当立即通知基金管理人，并采取措施降低风险。（）

7.基金托管人应当对基金管理人的投资计划进行审核，确保其符合基金合同的规定。（）

8.基金托管人应当对基金管理人的投资指令进行记录，并保存相关资料。（）

9.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同的规定，应当立即停止执行，并及时报告基金管理人。（）

10.基金托管人应当对基金财产进行独立的评估。（）

五、简答题（每题5分，共10分）

1.简述基金托管人的主要职责。

2.简述基金托管人应当如何处理基金管理人的投资指令。

六、论述题（10分）

论述基金托管人在基金运作中的重要性及其对维护投资者利益的作用。

试卷答案如下：

一、单选题答案及解析思路：

1.A。基金托管人的职责不包括审核基金投资计划，这是基金管理人的职责。

2.C。基金托管人审核投资指令的及时性不是主要内容，而是合法性、合规性和准确性。

3.D。基金托管人发现违规指令时，有权拒绝执行，并通知基金管理人。

4.D。基金托管人需要披露基金资产净值、基金份额净值、基金投资组合等信息。

5.D。基金托管人不需要发放基金份额，这是基金销售机构的职责。

二、多选题答案及解析思路：

1.A、B、D。基金托管人审核投资指令的合法性、合规性和准确性。

2.A、B、C。基金托管人可以拒绝执行、报告证监会或通知基金管理人。

3.A、B、C。基金托管人需要披露基金资产净值、基金份额净值和基金投资组合。

4.A、B、C。基金托管人管理基金财产包括保管、监督和审核投资计划。

5.A、B、C、D。基金托管人职责包括保管、监督、审核和发放基金份额。

四、判断题答案及解析思路：

1.×。基金托管人无权自行决定是否执行投资指令，需遵循法律法规。

2.√。基金托管人发现违规指令应立即停止执行，并报告证监会。

3.×。基金托管人不需要披露基金管理人的薪酬情况。

4.√。基金托管人有权要求基金管理人提供相关信息。

5.√。基金托管人应当对基金财产进行独立审计。

6.√。基金托管人发现重大风险应立即通知基金管理人并采取措施。

7.√。基金托管人审核投资计划确保符合基金合同规定。

8.√。基金托管人需记录投资指令并保存相关资料。