中铁九局四公司项目经济分析模板（工程队）2017.doc

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中铁九局项目经济分析模块

（适用于工程队）

中铁九局集团有限公司

二O一*年*月

（）项目*年*月成本分析

一、工程概况

1.工程简介：

2.主要工程量：

3.已完工作量

4.合同工期：

5.合同金额：

6.项目总体目标

单位：万元

项目总体目标

**工程队

项目前期总体目标

一

预计总收入

其中

初始合同收入

预计变更索赔收入

已确认的变更索赔收入

目前已签订的补充合同

二

预计总成本

其中

初始合同成本

预计变更索赔成本

已确认的变更索赔成本

三

预计总净利额

其中

初始净利额

总变更索净利额

加已确认的变更索赔后净利额

四

预计总净利率

其中

初始净利率

总变更索净利率

加已确认的变更索赔后净利率

二、财务决算情况

开累财务决算收入万元，财务决算成本万元，盈亏万元；

本期财务决算收入万元，财务决算成本万元，盈亏万元；

三、工程实际完成产值及验工情况

1.验工情况

开累验工收入万元，其中：超验或已完未验万元，详细内容****。实际完成产值万元，其中：含设备费用万元。

本期验工收入万元，其中：超验或已完未验万元，详细内容****。实际完成产值万元，其中：含设备费用万元。

项目收入情况统计汇总表

收入情况

合计

备注

一

1.开累验工

其中

合同内验工

合同外验工

2.超验（-）

3.已完未验（+）

4.实际完成产值

二

1.本期验工

其中

合同内验工

合同外验工

2.超验（-）

3.已完未验（+）

4.实际完成产值

2.已完未验情况说明

A、合同内已完未验万元，详细内容****。主要原因****。

B、合同外已完未验万元，详细内容****。主要原因****。

四、实际成本情况

1.开累项目实际成本：万元，其中：账面成本万元；未入账成本万元，详细内容*****，主要原因*****；虚列成本万元，详细内容*****，主要原因****。（见未入账成本及虚列成本明细表）

2.本期项目实际成本：万元，其中：账面成本万元；未入账成本万元，详细内容*****，主要原因*****；虚列成本万元，详细内容*****，主要原因****。（见未入账成本及虚列成本明细表）

五、盈亏情况

1.开累项目盈亏：

财务决算收入***，财务决算成本及费用***，财务决算计算税金***，财务决算利润***，决算净利润率%。

实际应计收入***，实际应计成本费用***，实际应计税金***，实际利润***，实际净利润率%。

2.本期项目盈亏：

财务决算收入***，财务决算成本及费用***，财务决算计算税金***，财务决算利润***，决算净利润率%。

实际应计收入***，实际应计成本费用***，实际应计税金***，实际利润***，实际净利润率%。

（盈亏情况详细见成本性态表）

3.经营成果对比表

开累经营成果对比表单位：万元

序号

费用名称

财务决算情况

实际情况

收入

成本

盈亏

收入

成本

盈亏

1

人工费

2

材料费

3

机械费

4

其他直接费

5

大临

6

现场经费

7

风险包干费

8

奖励约束费

9

以上小计

10

税金

11

分配利润

12

合计

本期经营成果对比表单位：万元

序号

费用名称

财务决算

实际

收入

成本

盈亏

收入

成本

盈亏

1

人工费

2

材料费

3

机械费

4

其他直接费

5

大临

6

现场经费

7

风险包干费

8

奖励约束费

9

以上小计

10

税金

11

分配利润

合计

六、盈亏原因分析

各参建公司按照单位工程或工程件名为核算单元，进行收入与成本盈亏分析。

（一）按成本要素分析

责任成本净利率与实际净利率产生偏差原因（按照成本要素分析），要求成本要素部门对分管的成本要素的真实性、合理性进行分析。

工程分包费分析：

对局指验工计价收入工程数量与、分包结算数量与施工图数量对照分析，对分包结算单价与分包合同单价对照分析；

（2）材料费分析：

对材料实际消耗数量与理论应消耗数量对照分析，对材料实际购买加权平均单价与局指挥部验工计价中的材料单价对照分析，对周转材料购买原值、摊销成本及租赁费用进行分类统计和合理性进行分析；

（3）机械费分析

对机械成本中租赁成本、自有设备折旧计列成本进行分类统计和真实性及合理性分析；

（4）现场经费对比分析

对现场发生的经费进行分