保理合同的考点.doc

假如我对你有100万的债权，今年年底到期，但是我现在急需钱用。我可以找到银行，把对你的这100万债权以80万的价格卖给银行，这就是保理，银行就是保理人，保理的本质是“债权的转让”。如果银行和我说好了，年底银行向你要债100万，你若不给银行，则银行可以把今天给我的80万再要回去，这就是一个有追索权的保理，你看银行没啥风险，相对应的那收益就应该低。此时年底你偿还了银行100万，银行先扣下当初给我的80万，再扣下自己应得的利息5万，还剩下15万，银行还得还给我。但如果年底银行向你要债100万，你不给银行，银行也不能把当初给我的80万要回去，这就是一个无追索权的保理，银行承担了较大的风险，相对应的收益也应该高，此时年底你偿还了银行100万，这笔钱全部是银行的，允许银行这个保理人获得融资款80万的利息以外的收益。

如果我其实并没有对你的100万债权，但是我虚构了这么一笔债权，把它转让给银行，这时候是我在骗银行，到时候银行找你要100万，你会给它吗，肯定不会，你没有任何付款责任。但一般来说银行也不傻，它也会找到你向你确认是否真的欠我100万，如果你谎称确实有100万的债，那你就是确认了这笔债权，记住“确认了，就要负责到底”，等到年底，银行找你要100万，你可不能说其实没有这笔债权，当初闹着玩呢，银行能抽死你。但如果银行对咱俩之间没有100万的债权心知肚明，还愿意做这笔保理，这就是三方做戏了，一般是为了逃避某种监管，此时若你也确认了这笔虚构的债权，银行还真向你要钱的时候，你不用给它，大家逢场作戏，你怎么还弄的跟个真的似的。那如果我确实对你有100万的债权，我先把这债权以80万价格转卖给银行，签了保理合同后，扭头就和你协商把100万的债权改成20万，等到了年底，银行找你要100万的时候，你就理直气壮的说只欠20万，这么搞法行吗，肯定不行。这笔主债权到底多少额度，关键是看我通知你“我已经把债权转让给银行”时，这笔债权是多少。“我通知你时”这个时间节点非常重要，如果我通知你之后，我把主债权减到20万，对银行无约束力，银行还是向你要100万。

如果是我通知你之前，我把主债权减到20万，此时你可以对抗银行这个保理人，只给它偿还20万。会不会有人想，这好办啊，我就先把100万债权以80万卖给银行，然后再和你商量把债权减到20万，然后再通知你已经做了保理了，到时候你这个债务人不就可以只还银行20万了嘛。想得美，办理了保理后，100万主债权就是银行的，想做变动的，得经过银行同意才行。顺着这个逻辑，我把这100万的债权，先保理给甲银行，通知了你。后又保理给乙银行，也通知了你，你到时候应该把100万给谁呢？应给甲银行，因为我首先把债权转让给甲银行，这就是甲银行的债权了，你如果觉得我最后通知你的是向乙银行偿还，这可是最新指示啊，就把钱给了乙银行，你这是履行不正确，所以你的100万债务没有消灭，甲银行依然可以要求你给它100万。如果你真的是没钱给甲银行了，甲银行能不能要求乙银行把这100万吐出来给自己呢？原则上不行，因为乙银行从你这里拿到这100万是凭着自己有债权而获得的，并非不当得利，用不着吐出来给甲银行。除非乙银行知道当初我先通知你向甲银行偿还，此时明知自己截胡，那乙银行得把钱吐出来。也能看出，这甲乙两家银行，必然有一家得不到偿还，那咋办呢，这债权当初是我转让给它们的，可以凭保理合同追究我的违约责任嘛。