项目管理报表填报说明1225.docx

项目管理报表填报说明

一、上报时间

本表与浪潮全套定稿报表一并上报，即浪潮报表定稿后于2021年2月28日前上报。

二、上报方式

由于本表需要各二级单位将局内总分包项目合并抵消后填报，故以二级局为单位单户表jio任务上报。

三、填报范围

本表统计范围为施工、勘察设计、EPC、投资类以及房地产一级土地开发项目，只要是未销账的以上项目均需填报。

四、填报说明

1.第1栏次“工程项目名称”：为业主发布的中标通知书里的项目名称。

2.第2栏次“项目状态”：分为在建项目、已完工未决算项目、已完工决算项目和停工项目。

3.第4栏次“总分包情况”：分为股份内分包、局内分包、总包和独立完成。其中：股份内分包为各二级单位从股份公司或跨局分包的项目（即中铁一级往来项目，从分包方角度填报）；局内分包为各二级单位从中铁范围外承接的并且存在内部分包的项目（局指和局授权项目）；总包为股份总包部、由各二级单位承接并分包给其他二级单位的项目（即一级往来项目，从总包方角度填报）；独立完成为各层级单位自行承接的且不存在内部分包的项目（如各工程处自营项目）。

4.第6栏次“项目编码”：

项目编码规则如下：

第1位：L，项目标识（拉整线）。

第2-9位：集团公司或子企业备用码，备用码不够8位的，末尾补零。

第10-18位：ZT+5位项目编号+XM。ZT代表中铁，XM代表项目，5位项目编码为企业自定编码（如项目汉字拼音简称），并确保内部不重复。

第19-22位：zbb9或者fbf0二选一。Zbb9代表总包部，末尾为9；fbf0代表分包方或最基层项目，末尾为0。

例：股份XX总包部编码：T00001XMzbb9

5.第7栏次“上级项目名称”：即分包方需填报其总包方项目名称。总包部和独立完成项目无需填报。

6.第8栏次“所属总包部”：即分包方需填报其总包方项目名称。局内分包项目和独立完成项目无需填报。

7.第16-20栏次“增值税备案信息”：为向项目所在地税务机关备案的相关信息，具体为：（1）纳税人性质：为项目所属法人单位的纳税人性质，分为一般纳税人和小规模纳税人。（2）计税方法：一般计税和简易计税。（3）适用税率/征收率：根据所选择的计税方法、纳税人性质来确定。（4）开工证日期：为业主下达的开工证上的开工日期。

8.第31栏次“截至期初累计已确认的成本”：与第32栏次“截至期末累计已发生成本”填报口径一致，均为实际发生的成本，不含预提的预计合同损失和应付质保金折现对成本的影响金额。

9.第36-40栏次“项目合同条款情况”：（1）结算条件：按合同约定的验工计价条件填写；（2）进度付款比例：为合同约定的付款条件，比如按验工计价的95%支付；（3）预付款情况：为合同约定的预付款条款，比如按合同额的10%支付预付款。

10.第41栏次“累计收到的款项（含增值税）”：为累计从业主收到的所有款项，含工程进度款和预收账款。

11.第43栏次“尚未收到的款项（含增值税）”：为未收到合同所约定的预收款项、质保金和应收账款之和。

12.第45-51栏次“应收账款账龄”：按抵消前的应收账款原值按账龄分布填报。

13.第52栏次“拖欠款金额”：为业主未按合同条款按时支付款项的金额。比如合同条款约定验工计价批复后10日内支付工程进度款，则超过验工计价批复日后10日未支付部分的款项即为“拖欠款”。

14.第54栏次“项目垫资金额”：垫资金额是指超过账期的应收账款，如果一个项目既存在应收账款和应付账款，按应收账款和应付账款互抵后，超过账期的净额确认垫资金额。 15.第55-57栏次的其他应收、应付账款、其他应付款：填报口径为外部第三方（含一级往来），但不含局内往来。

16.第59-65栏次“当期确认的合同成本（年度项目成本费用）”：与前面第31-32栏次填报口径一致，均为实际发生的成本，不含预提的预计合同损失和应付质保金折现对成本的影响金额。

17.第68-69栏次“管理费用”：主要为项目核算的上级单位管理费等。

18.第74-75栏次“信用（资产）减值损失 ”：为项目计提的应收账款、其他应收款、合同资产等信用减值损失和存货跌价准备。

19.第76-77栏次“其他收支”：为项目上发生的营业外收入和支出等。

20.第80栏次“亏损原因”：只要前面第78-79栏次数据有一项为负数，则需要详细客观描述项目亏损的原因。

21.第83栏次“毛利率变动原因”：本期毛利率与上期毛利率较大变动的，需要详细分析原因。

22.第91-93栏次“期初亏损合同预计损失”“期末亏损合同预计损失”“预计亏损原因”：这里的亏损合同仅指预计总收入小于预计总成本的合同，预计损失为根据完工百分比计算的、为完成该亏损合同未来将发生的损失；并详细分析预计亏损的原因。

23.第96-98栏次“已完工未结算账龄