《理解基本的金融票据》课件.pptVIP

理解基本的金融票据

课程概述票据定义与重要性了解基本概念及其在经济中的作用票据类型与特征掌握不同票据的特点和用途票据市场及运作认识票据交易流程和市场机制法律和实务

什么是票据？基本定义票据是由出票人签发的，承诺在指定日期无条件支付确定金额的书面凭证法律性质

票据的基本特征文书性以书面形式存在，记载特定事项无因性票据权利独立于基础交易关系流通性可通过背书或交付转让给他人要式性

票据的基本功能融资功能通过贴现等方式获取资金信用功能替代现金，延期支付支付功能

票据的分类（一）广义票据包括各种可流通的支付凭证，如股票、债券等狭义票据

票据的分类（二）按票据法规定汇票本票支票按出票人性质商业票据

汇票概述定义出票人签发的，委托付款人支付确定金额给收款人的票据三方关系涉及出票人、付款人和收款人三方时间性

汇票的类型商业汇票由企业签发，用于商业交易的汇票银行汇票由银行签发，信用等级较高的汇票

商业汇票详解定义和特点企业间结算工具可贴现融资需要承兑环节使用场景赊销货物延期付款企业间融资

银行汇票详解定义和特点由银行签发，资金来源为出票人缴纳的款项安全性高银行信用保证，违约风险低区别于商业汇票无需承兑，可直接向付款银行提示付款

本票概述定义出票人承诺自己支付确定金额的票据双方关系仅涉及出票人和收款人直接债务出票人直接对持票人负有支付责任

本票的类型银行本票银行签发资金预先存入安全性高普通本票个人或企业签发信用基础较弱流通性较低

支票概述定义委托银行支付确定金额的即期票据票款关系以存款关系为基础支付期限见票即付，无付款期限

支票的类型现金支票可提取现金的支票转账支票只能转账，不能提取现金普通支票可转账也可提取现金

票据的基本要素票据金额必须明确标明支付的金额出票日期签发票据的日期到期日票据应付款的日期

票据的基本要素（续）收款人有权接收票据金额的人或单位付款人负有支付票据金额义务的人或单位出票人签章出票人签名或盖章，表明真实意愿

票据关系人出票人签发票据的人或单位付款人负有支付义务的人或单位收款人接收票据金额的人或单位

票据关系人（续）承兑人同意支付汇票金额的付款人背书人将票据权利转让给他人的持票人保证人为票据债务提供担保的人

票据行为签发出票人创设票据的行为2背书持票人转让票据权利的行为承兑付款人同意支付汇票金额的行为

票据行为（续）保证第三人为票据债务提供担保付款清偿票据债务的行为追索对前手票据债务人要求偿付的权利

票据的生命周期签发创设票据，明确权利义务流通通过背书或交付转让兑付票据权利的实现消灭票据债务的清偿

票据市场概述定义和功能票据交易的场所，实现票据流动和价值转换市场参与者银行企业个人中央银行

票据市场的分类一级市场票据发行市场，创设票据的场所二级市场票据交易市场，已发行票据流通的场所

票据一级市场票据签发出票人创设票据的过程票据承兑付款人承诺支付票据金额直接交易票据债权债务关系的初始确立

票据二级市场贴现向银行出售未到期票据获取资金转贴现银行间转让已贴现票据再贴现银行向中央银行贴现票据

票据贴现1申请持票人向银行提出贴现申请2审核银行审核票据真实性和风险3贴现扣除利息后支付贴现款4托收银行到期向付款人收取票款

票据转贴现定义和特点银行之间转让已贴现票据的业务与贴现的区别参与主体不同交易目的不同定价机制不同

票据再贴现中央银行调控通过再贴现利率影响货币供应银行流动性补充商业银行获取资金的渠道票据市场基础支持票据市场稳定运行

票据融资概述定义和特点以票据为媒介获取资金的金融活动票据融资的优势融资成本低手续简便不占用贷款额度期限灵活

票据融资的主要方式贴现融资将未到期票据转让给银行获取资金质押融资以票据作为抵押物向银行借款买断式回购票据暂时出售并约定回购的融资方式

票据业务的风险信用风险票据当事人不履行偿付义务的风险操作风险因内部流程、人员或系统不当导致的风险法律风险因票据行为不符合法律规定导致的风险

票据业务风险管理风险识别发现和确认潜在风险风险评估分析风险的概率和影响风险控制实施措施降低风险发生可能性

电子票据概述定义和特点以电子方式签发、承兑、背书和支付的票据与纸质票据的区别介质不同处理方式不同流通效率更高安全机制不同

电子票据的优势增强安全性数字签名和加密技术保障降低成本减少印制、保管和运输费用提高效率实时处理，缩短结算周期

电子票据系统系统架构核心处理平台安全认证体系数据存储系统业务处理模块主要功能票据签发与管理背书与转让贴现处理到期提示付款

票据法律制度《中华人民共和国票据法》规范票据行为的基本法律《支付结算办法》央行制定的票据操作规程相关司法解释最高法院对票据案件审理的指导意见

票据权利付款请求权要求付款人支付票据金额的权利1追索权向前手要求偿还票据金额的权利抗辩权拒绝支付票据金额的权利

票据抗辩绝对抗辩可对任何持票人提出