商业银行业务经营与管理ppt课件第二章经营管理理论.pptVIP

预期收入理论*天津工程师范学院李秀红评价:为银行拓展盈利性新业务提供了理论依据。为促进银行贷款形式多样化起了重要作用。增强银行参与企业经营活动的意识。为正确评价企业的偿债能力，银行需深入企业的生产经营活动，银行由局外人成为了参与者，从而加强了银行对经济活动的渗透和控制。预期收入理论*天津工程师范学院李秀红局限性：银行对借款人未来收入的预测建立在银行主观判断的基础之上;由于预期收入很难预测，客观经济条件经常发生变化，借款人将来收入的实际情况往往与银行预期存在一定的差距，所以以这种理论为依据发放贷款，常常会给银行带来更大的经营风险。二、负债管理理论*天津工程师范学院李秀红背景盛行于上世纪五、六十年代。经济稳定增长，客户对贷款的需求日益增加。竞争的加剧，商业银行吸收资金的能力下降。二、负债管理理论*天津工程师范学院李秀红核心思想商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。银行资产应按既定目标增长，而通过负债的调整，在货币市场上主动负债来保持流动性。二、负债管理理论*天津工程师范学院李秀红评价:商业银行经营管理思想的创新。由“负债决定资产”变成“资产决定负债”，让负债去适应或支持资产。减少银行持有的高流动性资产，最大限度地将资产投入到高盈利的贷款中去。局限性由于它建立在对吸收资金保有信心，并能如愿以偿的基础上，因而在一定程度上带有主观色彩。通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。三、资产负债综合管理理论*天津工程师范学院李秀红背景产生于上世纪七十年代后期。利率大幅上升，使银行融资成本和经营风险加大。三、资产负债综合管理理论*天津工程师范学院李秀红核心思想资产负债综合管理理论总结了资产管理和负债管理的优缺点，通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。强调资产和负债两者的整体规划和协调搭配，使二者在规模、结构与期限上相互对称和统一，以控制风险，保持流动性，实现利润最大化。第三节资产负债管理方法*天津工程师范学院李秀红资产负债管理方法*天津工程师范学院李秀红资产负债管理方法分为资产管理方法负债管理方法资产负债综合管理方法资产管理方法*天津工程师范学院李秀红资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它主要包括：资金总库法资金分配法线形规划法资金总库法*天津工程师范学院李秀红将来自各种渠道的资金集中起来，形成“资金池”，将其中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。资金总库法*天津工程师范学院李秀红一级储备一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方面。一级储备主要用来满足法定存款准备金需求、日常营业中的付款和支票清算需求，以及意外提存和意外贷款的需求等。一级储备处于高度优先的地位。但是一级储备的盈利性很差，因此银行应尽量将一级储备数额压缩到最小限度之内。资金总库法*天津工程师范学院李秀红二级储备二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券。二级储备主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求（如未预料到的存款提取和贷款需求）。虽然二级储备的流动性较一级储备弱，但它也具有较强的变现能力，而且二级储备具有一级储备所缺乏的盈利性，所以银行也比较乐意拥有。资金总库法*天津工程师范学院李秀红各类贷款贷款在资金运用中占据着首要地位。在资金总库法中，一级储备和二级储备共同为商业银行提供了资金的流动性，银行在将部分资金用于一级储备和二级储备之后，资金池中的剩余资金就可用于盈利性资产的分配了，对各类贷款资金的分配是银行主要的盈利活动。但资金总库法没有把贷款结构看做是影响资金流动性的因素，所以贷款结构不在其管理范围之内。资金总库法*天津工程师范学院李秀红logo其他有价证券在满足了社会贷款需求以后，剩余的资金就可以用于各种投资。如投资于高品质的各类长期证券，这不仅仅是出于商业银行追求盈利的需要，更可能是为了改善银行的资产组合状况，如分散地区、行业风险等。此外，即将到期的证券也是二级储备的一个重要来源。资金总库法*天津工程师范学院李秀红特点:不管资金来源的不同特征，只注重保证资产流动性