财务报销流程操作规程.pptx

财务报销流程操作规程汇报人：XX20XX-02-25

目录CONTENTS报销前准备工作线上报销流程操作指南线下报销流程操作指南特殊情况处理及注意事项监督管理与优化建议

01PART报销前准备工作

查阅公司或组织的报销政策了解哪些费用可以报销，哪些费用不能报销，以及报销的标准和限额。核实报销流程和要求明确报销审批程序、提交报销材料的时间、地点和方式等。明确报销政策与标准

收集原始票据包括发票、收据、明细单等，确保票据真实、合法、有效。整理票据及凭证将原始票据按类别、时间顺序进行整理，并粘贴在报销单上。整理原始票据及凭证

确保报销项目符合公司或组织的报销政策，并确认是否超出限额。核对报销项目仔细计算报销金额，确保与原始票据及凭证金额一致。核对报销金额核对报销项目及金额

包括报销人姓名、部门、日期等基本信息。填写基本信息按照要求填写报销项目及金额，确保填写准确、清晰。填写报销项目及金额在报销申请表上签名并提交相关领导或财务部门审批。签名及提交填写报销申请表010203

02PART线上报销流程操作指南

使用企业提供的用户名和密码登录财务系统。用户名和密码身份验证进入报销模块根据系统提示，进行身份验证操作，如手机验证码、密保问题等。在系统首页或菜单中找到“报销”或“费用管理”模块，点击进入。登录企业财务系统

根据实际情况选择相应的报销类型，如差旅费、办公费、交通费等。报销类型按照系统提示填写报销的具体明细，如费用金额、日期、事由等。填写报销明细根据实际需要选择支付方式，如银行卡转账、现金支付等。选择支付方式选择报销类型并填写信息

附件类型确保上传的附件格式符合系统要求，如图片、PDF等。附件格式附件数量按照系统提示上传所需数量的附件，确保信息完整。根据报销类型上传相应的附件材料，如发票、明细单、报销申请表等。上传相关附件材料

确认信息无误后，点击“提交审核”按钮，将报销申请提交至相关部门进行审核。提交审核报销申请将按照企业设定的审批流程进行流转，如部门经理审批、财务部门审核等。审批流程审批结果将通过系统消息、邮件等方式通知申请人，申请人可以根据审批结果进行后续操作。审批结果通知提交审核并等待审批结果

03PART线下报销流程操作指南

提交纸质版申请材料填写报销申请表格详细填写费用类别、金额、发票信息等。收集并整理所有相关发票、收据、合同等凭证。整理相关凭证将报销申请表格和相关凭证提交给财务部门或相关人员。提交申请

签字确认审核通过后，在申请表格上签字确认，并注明审核意见。审核申请材料部门负责人或指定审核人对申请材料进行审核。核实费用确认费用真实、合理，并符合公司政策或相关规定。部门审核及签字确认

财务部门对申请材料进行复核，确保各项费用准确无误。财务审核及支付款项财务复核根据公司财务审批流程，进行审批操作。审批流程审批通过后，财务部门安排支付款项。支付款项

到财务部门领取报销现金。领取现金若公司采用银行转账方式，需等待报销款项到账。银行转账财务部门或相关人员通知报销人款项已到账。通知到账领取报销款项或通知到账010203

04PART特殊情况处理及注意事项

超出标准的费用或特殊项目需提前申请，经上级审批同意后方可报销。审批流程证明材料报销标准需提供相关证明材料，如合同、协议、费用明细等，以证明费用合理性和必要性。按公司规定或相关部门要求执行，不得擅自提高或降低报销标准。超出标准或特殊项目报销

报销凭证发票是报销的重要凭证，应妥善保管。若发票丢失或损毁，需及时报告财务部门。补救措施可尝试联系开票单位重新开具发票，或提供其他证明材料进行报销，如费用明细、支付凭证等。审核流程财务部门将对丢失或损毁的发票进行严格审核，确保费用真实性和合理性。发票丢失或损毁处理

保密意识应采取有效措施保护财务数据的安全，如加密存储、备份等。数据安全职责权限各部门和人员应明确其职责权限，不得越权操作或未经授权获取财务数据。涉及财务报销的相关信息应严格保密，不得泄露给无关人员。保密性及数据安全要求

详细解答员工关于报销流程的疑问，指导员工正确填写报销单据和提交相关证明材料。报销流程对于容易混淆的费用分类，提供明确的解释和划分标准，确保费用归类准确。费用分类针对员工在报销过程中遇到的特殊情况，提供及时、专业的指导和帮助。特殊情况处理常见问题解答与指导

05PART监督管理与优化建议

定期审查与内部审计纠正违规行为对审查中发现的问题进行及时纠正，并对违规人员进行严肃处理，确保报销流程的严肃性。审计报销单据对报销单据进行内部审计，核实单据的真实性和合规性，防止虚假报销。审查报销流程定期对报销流程进行全面审查，确保流程符合公司财务制度和相关法规。

改进报销标准根据业务发展情况和市场变化，适时调整报销标准，使其更加符合实际需求和公司财务状况。简化报销流程根据实际需要，对报