上市公司并购重组的监管思路及案例探讨.pptx

上市公司并购重组的

监管思路和案例探讨

;

一、并购重组监管思路

二、基本状况

三、规则体系

四、具体要求和案例探讨;一、上市公司并购重组的

监管思路

;并购重组的作用-宏观;并购重组的作用-微观;形势和任务;形势和任务;形势和任务;形势和任务;停牌时间过长的风险;停牌时间过长的风险;重组信息披露问题;重组信息披露问题;重组信息披露问题;重组信息披露问题;重组信息披露问题;安源股份－现行停牌和定价机制下重组困局;安源股份－现行停牌和定价机制下重组困局;安源股份－现行停牌和定价机制下重组困局;内幕交易问题;内幕交易问题;内幕交易问题;标的资产质量问题;标的资产质量问题;标的公司问题（借壳）;并购重组监管思路;并购重组监管思路;并购重组监管思路;并购重组监管思路;并购重组监管思路;并购重组监管思路;二、近期上市公司并购重组

基本状况

;并购重组状况;并购重组状况-重大资产重组;并购重组状况-收购;并购重组状况;三、上市公司并购重组的

规则体系

;并购重组的概念和范围;并购重组的法规体系;并购重组的法规体系;并购重组的法规体系;法律;会计准则的影响;会计准则的影响;会计准则的影响;四、上市公司并购重组

的具体要求和案例探讨;（一）收购或权益变动;收购或权益变动的主要形式;收购或权益变动的信息披露;信息披露注意事项;信息披露注意事项;信息披露注意事项;公司简称;信息披露的基本要求;信息披露的基本要求;要约收购;要约收购;要约收购案例;要约收购案例;要约收购案例;要约收购案例;整体方案设计的出发点及实现途径;设计整体方案的制约条件与形成过程;设计整体方案的制约条件与形成过程;设计整体方案的制约条件与形成过程;设计整体方案的制约条件与形成过程;整体方案的具体内容;要约收购案例;方案创新——创新型的非公开发行方案;方案创新——国内首例换股要约收购方案;（二）重大资产重组;重大资产重组;重大资产重组管理办法;发行股份购买资产;发行股份购买资产;发行股份购买资产;发行股份购买资产;发行股份购买资产;发行股份购买资产案例;发行股份购买??产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;发行股份购买资产案例;破产重整;问题;问题;问题;破产重整案例;破产重整案例;吸收合并;吸收合并与发行股份购买资产的区别

1、吸收合并不同于非公开发行，发行对象不受10名的限制。

2、相关资产过户和验资手续相对简便，涉及的税费较低，资产过户和股权交换均不涉及所得税。

3、程序相对复杂，如债权人公告等。

4、需要赋予异议股东现金收购请求权

;吸收合并类型一;吸收合并案例;吸收合并案例;吸收合并案例;吸收合并案例;吸收合并类型二;吸收合并案例;吸收合并案例;吸收合并主要类型三;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。10月-2010月-20Sunday,October18,2020

10、人的志向通常和他们的能力成正比例。22:19:3922:19:3922:1910/18/202010:19:39PM

11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。10月-2022:19:3922:19Oct-2018-Oct-20

12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。22:19:3922:19:3922:19Sunday,October18,2020

13、志不立，天下无可成之事。10月-2010月-2022:19:3922:19:39October18,2020

14、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfIdgonealone,Icouldnthaveseennearlyasmuch,becauseIwouldnthaveknownmywayabout.

。18十月202010:19:39下午22:19:3910月-20

15、会当凌绝顶，一览众山小。十月2010:19下午10月-2022:19October18,2020

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