内控手册-162 生产流程管理.pdfVIP

16.2生产流程管理

1.1概述

规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参

股控股）托管由上海XX有限公司托管的公司）有关生产计划的编制、生产的安排，生产

过程和过程中的质量控制，旨在确保公司合理安排生产计划，充分利用产能，实施生产过程中质

量控制和安全控制等。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团总部及其卜属公司。

1.3相关制度

生产过程控制程序

不合格品控制程序

生产计划管理程序

BOM表维护程序

抽样检验程序

成本核算制度

会计核算制度

奖励惩罚制度

环境职业健康安全运行控制程序

设备管理程序

设备运行与维护程序。

1

1.4职责分工

PMC/计划部：拟制生产计划、根据生产计划开立工单。

采购部：根据物料采购计划执行采购。

制造中心：安排日常生产作业，跟踪生产过程，生产物料管理，生产质量管理以及生产废弃

物的处置。

财务部：生产过程中成本核算。

质量部：生产过程的质量监控，半成品与产成品的质量检测，不合格品处理。

2

1.5流程图

3

16.2生产流程管理2/2

制造中心计划员制造中心各工序质量部财务部

开始

________-

工m.发放

生产准备

R22-R10-R15-

R27R14R17

生产作业►成本核算

产品质量自检

通过

包装入库

不合格品处置

C▼

结束

4

1.6控制目标

序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别

I16.2-CT1确保编制合理的生产计划经营效率目标

216.2-CT2确保生产计划有效执行经营效率目标

316.2-CT3确保生产设招得到妥善维护经营效率目标

416.2-CT4确保生产物料按照生产要求域用