0.2经济活动风险评估报告（参考格式）.docxVIP

行政事业单位经济活动风险评估报告

（参考格式）

提示：评估人员应结合实际情况编写风

险评估报告，而不局限于本参考格式。

XXXXXX单位:

我们接受贵单位委托，就贵单位截至年月日的内部控制开展风险评估。与风险评估有关的所有记录、文件和其他相关资料由贵单位提供，并对所提供资料的真实性和完整性负责。我们根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》和行政事业单位内部控制相关规定、业务指引及执业准则的规定开展风险评估工作。现将评估情况报告如下：

一、基本情况

1、单位“三定方案”基本内容及其执行情况

2、单位内部控制管理体系建设情况

3、本次风险评估实施之前，单位风险评估工作开展情况

二、本次风险评估组织情况

1、风险评估工作组织

（1）本次风险评估工作领导体系、

（2）评估小组的组建与职责分工。

2、风险评估工作范围

（1）单位层面风险包括......等方面

（2）业务层面风险包括......等方面。

3、被评估单位的配合情况

建议根据职能部门分别表述

三、评估发现的主要风险问题

1、单位层面的主要风险问题

2、业务层面的主要风险问题

四、风险分析

1、中高风险产生的内部影响因素及影响程度分析

2、中高风险产生的外部影响因素及影响程度分析

五、风险应对的建议

提示：风险应对建议应该在深入分析导致单位层面和业务层面中高风险问题产生的内、外部影响因素及影响程度以及优化整改的主客观条件基础上，结合浙江省财政厅印发的《行政事业单位内部控制指引》（2022年版）对应的各“风险点”及提出的“建议管控措施”和内部控制方法提出，并明确落实优化整改工作的责任部门或责任人。

****会计师事务所/资产评估机构

年月日