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物流公司财务管理制度【3篇】

第十二条：资本金是公司经营的核心资本，必需加强资本金治理。公司筹集的资本金必需聘请中国注册会计师验资，依据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。

第十三条：经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应准时调整实收资本。

第十四条：公司股东之间可相互转让其全部或局部出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购置其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。

第十五条：公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资本钱，同时应按月计提利息支出，并计入本钱。

第十六条：加强应付帐款和其他应付款的治理，准时核对馀额，保证负债的真实性和精确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找缘由，对的确无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。

第十七条：公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务治理中心登记後才能正式对外签发，财务治理中心据此纳入公司或有负债治理，在担保期满後准时催促有关业务部门撤销担保。

章：利润及利润安排治理篇二

第四十条：公司营业利润=营业收入营业税金及附加营业支出

利润总额=营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出

（一）投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。

（二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，详细包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，的确无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。

（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，详细包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、特别损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。

第四十一条：公司利润总额按国家有关规定作相应调整後，依照缴纳所得税，缴纳所得税後的利润，按以下挨次安排：

（一）被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款。

（二）弭补公司以前年度亏损。

（三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金根据税後利润扣除前两项後的10%提取，盈馀公积金已达注册资本的50%时不再提取。

（四）提取公积金、公益金按税後利润的5%计提，主要用于公司的职工集体福利支出。

（五）向投资者安排利润，依据股东会决议，向投资者安排利润。

章：流淌资产治理篇三

第十八条：现金的治理：严格执行人民银行公布的《现金治理暂行条例》，依据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额局部要准时送存银行。

第十九条：严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必需每日结消失金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发觉不符要准时查明缘由。财务治理中心经理对库存现金进展定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必需有合法的原始凭证。

其次十条：银行存款的治理：加强对银行帐户及其他帐户的。保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

其次十一条：出纳人员要随时把握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调整表，对未达帐项进展分析，查找缘由，并报财务部门负责人。

其次十二条：应收帐款的治理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收状况的分析，并报有关领导和分管业务部门，催促业务部门积极催收，避开形成坏帐。

其次十三条：其他应收款的治理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借＜.＞款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必需用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。

其次十四条：短期投资的治理：短期投资是指一年内能够并预备变现的投资，短期投资必需在公司授权范围内进展，按现行财务制度规定记帐、核算收入本钱和损益。

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