集团管控之多层次的资金管控1管理资料.pptx

集团管控之多层次的资金管控1管理资料

资金管控概述集团资金集中管理策略下属企业资金自主管理安排多层次资金风险防范措施信息化手段在多层次资金管控中应用信息披露与透明度要求目录

01资金管控概述

资金管控是指企业通过对资金的来源、使用、结余等各环节进行规划、监督和控制，以确保企业资金安全、高效运转的管理活动。资金是企业的血液，涉及企业生产经营的各个环节。有效的资金管控能够降低企业财务风险，提高资金使用效率，支持企业战略目标的实现。资金管控定义与重要性资金管控重要性资金管控定义

集团资金管控目标保障资金安全通过建立健全的资金管理制度和内部控制体系，确保集团资金安全、完整，防止资金被挪用、侵占或流失。提高资金效率通过优化资金配置、降低资金成本、加速资金周转等措施，提高集团资金使用效率，为集团创造更大的价值。支持业务发展根据集团战略规划和业务发展需求，合理配置资金资源，支持重点业务发展和投资项目。

制定集团资金战略规划，明确资金管理的长期目标和方向，为集团资金管理提供战略指引。战略层资金管控建立日常资金管理制度和流程，规范集团各成员单位的资金收支行为，确保资金安全、高效运转。运营层资金管控构建资金监控体系，对集团各成员单位的资金状况进行实时监控和风险评估，及时发现和解决资金问题。监控层资金管控提供资金管理相关信息系统和技术支持，为集团各层次资金管控提供数据支持和技术保障。支持层资金管控多层次资金管控体系构建

02集团资金集中管理策略

03资金池管理模式根据集团业务特点和资金状况，选择合适的资金池管理模式，如收支两条线、统收统支等。01资金池设立目的实现集团内资金的集中管理，提高资金使用效率，降低资金成本。02资金池运作机制通过资金归集、划拨、结算等流程，实现集团内部资金的统一调度和监控。资金池设立与运作机制

内部银行模式在集团内部设立类似银行的机构，负责集团内部资金的结算、融资、投资等业务。财务公司模式由集团发起设立的非银行金融机构，为集团成员单位提供金融服务，如贷款、担保、租赁等。模式选择因素根据集团规模、业务需求、监管要求等因素，选择合适的内部银行或财务公司模式。内部银行或财务公司模式探讨

跨境资金流动限制01不同国家和地区的法律法规对跨境资金流动有不同的限制，需要充分了解并遵守相关规定。汇率波动风险02跨境资金涉及多种货币，汇率波动可能导致资金损失，需要采取有效的汇率风险管理措施。解决方案03建立全球资金管理平台，统一调度和监控跨境资金；采用套期保值等金融工具降低汇率风险；加强与当地金融机构的合作，提高跨境资金结算效率。跨境资金集中管理挑战及解决方案

03下属企业资金自主管理安排

下属企业应保持资金管理的独立性，根据自身经营情况和资金需求进行自主决策。独立性原则安全性原则效益性原则确保资金安全是下属企业资金管理的首要任务，应建立健全内部控制和风险防范机制。下属企业在资金管理过程中应追求经济效益，合理配置和使用资金，提高资金利用效率。030201下属企业资金自主管理原则

明确预算内资金使用范围下属企业应在预算范围内自主使用资金，用于日常经营、项目投资等合理支出。设定不同层级的审批权限根据资金规模和风险等级，设定不同层级的审批权限，确保资金使用的合规性和安全性。建立预算执行情况监控机制对下属企业预算执行情况进行实时监控，确保资金按照预算计划合理使用。预算内资金自主使用权限设置030201

简化审批流程优化超预算资金审批流程，缩短审批时间，提高审批效率，确保下属企业能够及时获得所需资金。加强事后监督和管理对下属企业超预算资金使用情况进行事后监督和管理，确保资金使用的合规性和效益性。明确超预算资金申请条件下属企业在遇到特殊情况需要超预算使用资金时，应向集团总部提出申请，并说明具体原因和用途。超预算资金审批流程优化

04多层次资金风险防范措施

根据企业实际情况，确定资金风险的关键指标和预警线，以便及时发现潜在风险。明确风险识别标准建立多维度、全方位的资金风险评估体系，对各类风险进行全面、客观的评估。完善风险评估体系及时收集、整理和分析资金风险信息，形成动态更新的风险信息库，为风险识别和评估提供有力支持。实时更新风险信息库建立健全风险识别与评估机制

分类施策针对不同类型、不同级别的资金风险，制定差异化的防范策略，提高风险防范的针对性和有效性。预防为主强化风险防范意识，坚持预防为主的原则，通过完善制度、优化流程、加强培训等措施，降低资金风险发生的可能性。协同应对加强企业内部各部门之间的沟通与协作，形成合力应对资金风险的良好机制。制定针对性风险防范策略

123建立定期内部审计制度，对资金管理流程、制度执行情况进行全面审查，及时发现和纠正存在的问题。定期开展内部审计针对资金管理的关键环节和重要风险点，开展专项监督检查，确保各项风险防范措施得