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资深刑事辩护律师：非法吸取公众存款罪调研分析报告

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非法吸取公众存款罪调研分析报告

2025年以来，非法吸取公众存款犯罪〔以下简称“非吸犯罪〞〕进入高发期。据统计，2025年我国非吸犯罪的结案数量为383件，到2025年激增至1314件，之后约以每年一千余件的速度增长。本文以上海市最近一年来审结的非吸犯罪案件为样本，通过分析具体的案情和裁判结果，对非吸犯罪的案件特点、裁判规律做出了梳理，同时，结合一些其他典型案例，将非吸犯罪的辩护要点也进展了归纳和总结。

一、非法吸取公众存款罪定罪量刑依据

?刑法?第一百七十六条【非法吸取公众存款罪】非法吸取公众存款或者变相吸取公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严峻情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处分。

?最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律假设干问题的解释?

本罪的客观要件：向社会公众〔包括单位和个人〕吸取资金的行为，同时具备以下四个条件的，应认定为“非法吸取或变相吸取公众存款〞：

1、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸取资金；

2、通过媒体、推介会、传单、 短信等途径向社会公开宣传；

3、承诺在肯定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；

4、向社会公众即社会不特定对象吸取资金。

二、案件特点

“本文分析的样本，来自于上海市最高人民法院网站上公布的裁判文书，时间跨度为2025年6月至2025年7月。在此期间，上海市一共结案非吸案件66件，共涉及被告人185人、单位9家，涉案金额

16.3亿元。虽然单个案件的案情各有不同，但通过认真阅读文书内容，照旧可以找到此类案件的共同点。〞

〔一〕涉案金额普遍较大

此类犯罪一般均承诺高额的投资回报，加上对投资工程的包装宣传，对社会公众的吸引力极强，因此很简洁吸取到大量的集资款。在

60多个案件中，个人或者单位的集资额少那么数百万，多那么上千万，单案涉及金额超过1亿元的有三个。依据司法解释，个人吸取

100万以上、单位吸取500万以上即属于“情节严峻〞的情形。而纵观涉案的全部个人和单位，个人涉案在100万以下的仅有15人，占总体的8%；单位涉案在500万以下的仅有1家，占总体的11%。

〔二〕共同犯罪和单位犯罪居多

集资人在非法吸储的过程中，需要将宣传做到最大化，吸引到更多的集资参与人。因此，一般需要众多人员参与到宣传、接待和后勤工作中。或者为了短时间内吸取到更多存款，集资者会大量招募治理人员和业务人员，有时会动用整个单位的力气，这也就造成了此类案件大多是共同犯罪或者单位犯罪。收集的66个案件中，涉及共同犯

罪和单位犯罪的共61件，占比92%，其中共同犯罪的有58个〔包括单位和个人共同犯罪的情形〕，纯单位犯罪的有3个。

〔三〕犯罪形式多样

对于非吸犯罪，?刑法?规定的行为模式包括吸取和变相吸取两种。而所谓的变相吸取方式，在实践中的表现多种多样。通过阅读案例觉察，除了通过签订借款协议直接吸取公众存款外，还有各种变相吸取的形式。典型的如：出售理财产品；签订理财协议、投资协议、

债权转让效劳协议；吸纳有限合伙人等。这一方面反映了目前非吸犯罪形式的多样化，犯罪手段更具隐蔽性，另一方面，也说明白当前对非吸犯罪的甄别力量和打击力度的加强。

三、裁判规律

〔一〕定罪量刑主要依据犯罪数额

依据相关司法解释，此罪定罪量刑的标准有吸取数额、造成损失数额、吸取对象人数三种。但实践中，吸取数额往往更简洁被查明，证据收集也比较简洁。另外，由于前述中提到此类犯罪的数额通常较大，较简洁以此到达定罪量刑的标准。所以，实践中法院多以吸取的数额来作为定罪量刑的依据。

〔二〕适用简易程序的案件较多

收集的66个案例中，有20个适用了简易程序，占到总数的30%。依据?刑诉法?第208条的规定，基层人民法院管辖的案件，同时满足案件事实清楚、证据充分、被告人成认自己所犯罪行，对指控的犯罪事实没有异议、被告人对适用简易程序没有异议这三个条件的，可以适用简易程序审判。通过阅读裁判文书的内容觉察，此类案件的案发

一般来自多个集资参与人的举报。在此情形下，在案的证据通常比较充分，被告人辩白的空间不大，一般都选择认罪以求得到从轻处分，所以才导致了简易程序的大量适用。

〔三〕对主从犯的认定较为严格

前面提到，此类案件中共同犯罪的案件较多。但存在共同犯罪的状况下，并非肯定要区分主从犯，非吸案件既是如此。非吸案件中，由于存在多人在案件中均处于领导