某生产企业人力成本分析与控制实操方案.pptxVIP

人力成本分析与控制;目录;一、人力成本的有关概念

;1、认识人力成本;2、人力成本概念;3、人力成本范围;

4、固定人力成本

5、变动人力成本

6、有效成本与无效成本

7、人力成本率

;;二、人力成本分析的作用;三、如何进行人力成本分析;1、战略分析;2、人力资源成本及效率分析;公司人力成本分析（财务数据类）;;公共成本分摊办法：

1、工资占比

2、岗位价值系数;3、人力资源开发空间分析

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管理流程分析：

重复流程----重复同一工作内容，且无监控支持职能

无效流程----无责任、无控制、无支持

责权高度集中流程----无人监控、劳动量不均衡

政策法规----社保、最低工资标准、劳动法规;其他制约因素分析：

劳动工具----设备

外部环境----人才稀缺、物价波动

内部环境----业务分拆、合并、压缩

新业务及新区域的拓展、裁撤;四、如何进行人力成本预算;1、外部数据收集

行业薪酬数据

广宣报价

场地住宿等采购费用

保险及最低工资预估

……;2、历史及分析数据预算

2.1定员定编：

组织管理：部门、岗位、编制、人员（任职资格）

人员流动：招聘人数（普招、猎头）、空岗损失、入职培训

薪酬及福利调整：岗位职级、福利项目

;2.2损益临界推算

临界点的人力成本=临界点的销售额×人力成本率

损益临界点的销售额=固定成本÷临界利润率

临界利润率=临界利润÷销售额

临街利润=销售额－变动成本

;3、总值预算

;4、分项落实

将人力成本预算分解到各个部门或下属单位,并将控制权下移,同时对各单位负责人进行人力成本核算,将节余或超支的部分金额列入奖励或处罚。

4.1绩效考核指标

4.2按比例提取结余奖金

4.3超支处罚

;五、如何进行人力成本控制;1、组织控制

1.1组织结构控制：宽度、深度

产品线----事业部制

职能线----大部门制

区域线----人权+财权下移至区域

1.2定岗定编定员

职系、职等、职级

岗位数量、编制

1.3晋升机制

;2、流程重组

2.1效率与安全

2.2减少或合并无效环节

2.3权限分配过程中循序渐进

2.4标准化建设

;3、效率提升：战略决策比管理微调更重要

3.1职责落到“连队”

3.2学习培训

3.3标杆作用;4、绩效考核

4.1人力成本控制需要以绩效管理为前提

4.2目标管理可以部分替代绩效考核

4.3结合岗位制定“固定+变动”的组合比例

4.4结合全面绩效指标进行薪酬控制

;5、管理创新

5.1e-HR

5.2知识管理

5.3阶梯提成

5.4鼓励创新

;6、稳定团队

6.1工作环境

6.2长期激励

6.3内部竞争

6.4劳动法规

;总结;谢谢观看