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银行柜员考试：上海银行柜员考试考试试题（题库版）

1、问答题简述存款人申请办理支付密器注册业务时，应向开户行提交的资

料。

正确答案：1、加盖单位公章及预留印鉴的《上海银行支付密业务申请表》；

2、营业执照、基本存款账户开户许可证等已开立账户证明文件；3、签订

《上海银行支付密使用协议》；

4、法定代表人或单位负责人直接办理的，出具本人身份证件原件；授权他人办

理的，出具加盖单位公章和法定代表人或单位负责人签章的授权书及法定代表

人或单位负责人身份证件原件、被授权人的身份证件原件。如无法提供法定代

表人或单位负责人的身份证件原件的，应提供加盖单位公章和法定代表人或单

位负责人签章的法定代表人身份证明以及加盖单位公章的法定代表人或单位负

责人的身份证件复印件。

2、问答题请写出2010版票据中安全线的特点。

正确答案：2010版票据为全埋式安全线，背透光观察真票为连续完整的黑色条

带；条带中间含有“PJ”字样缩微字母，清晰可见；通过专用仪器检测有磁

性。

3、单选现在上海银行可以提供本金保证付款方式的汇款币种是（），

A、HKD

B、USD

C、JPY

D、EUR

正确答案：B

4、单选自助机具轧账发现长短款必须当天入账，保存好发生长短款业务期间

的相关交易流水记录和业务报表，并在接到客户投诉后（）内处理完毕。

A、3日

B、3个工作日

C、5天

D、5个工作日

正确答案：B

5、问答?某年7月1日上海银行某支行收到一张贴现的银行承兑汇票，出票日

期为6月3日，到期日为10月31日，由工商银行北京朝阳支行承兑，金额为

30万元。7月8日我支行经审查无误后，予以贴现，年贴现率为3.9%。票款于

11月4日收到。请写出涉及的所有会计分录和计算过程并注明发生的日期。

正确答：（1）7月1日收到贴现票据：

收：703代保管有价值品300,000元

2（）7月8日发放贴现贷款：

借：129-002银行承兑汇票贴现300,000元

贷：201单位活期存款300,000元

借：201单位活期存款3835元

贷：279-001贴现票据递延利息收入3835元

付：703代保管有价值品300,000元

收：714买入票据实物300,000元

(3)7月8日-10月31日每日计提利息

借:279-001贴现票据递延利息收入32.50元

贷：501-007贴现利息收入32.50元

(4)10月31口前匡算邮程寄出托收：

付：714买入票据实物300,000元

收：731发出异地结算凭证300,000元

(5)10月31日作托收期处理交易

(6)11月4日收到票款：

借：261-003待处理大额支付系统往来款300,000元

贷：261-002待划转款(98)300,000元

借：26—002待划转款(98)300,000元

贷：129-002银行承兑汇票贴现300,000元

付：731发出异地结算凭证300,000元

6、多选下列业务严禁由公司金融客户经理代客户办理()o

A、领取业务回单

B、购买重要空白凭证

C、领取对账单

D、解入或支取一万元(含)以下的现金

正确答案：B,C,D

7、单选根据上海银行各项业务会计审核制度的要求，()以资料完整性、会

计凭证真实性和合规性以及资料中相关要素，如出账金额、日期、审批人、有

关客户信息等内容为审核要点。

A、A级终审人员

B、B级审核人员

C、一般操作员

D、高级高柜

正确答案：B

8、单选某公司因开立保函存入一笔保证金，存期10个月，可采用()利

率。

A、3个月定期

B、6个月定期

C、9个月定期

D、一年期定期

正确答案：B

9、单选外汇业务采用分账制办法的以()核算，以其个位为记账单位，个位

以下应视该货币的辅币进位而定。

A、人民币

B、美元

C、原币

D、欧元

正确答案：C

10、单选票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转

让；若转让的，()应当承担票据责任。

A