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出纳一周工作计划

一、周一工作计划

（一）资金盘点与账目核对

1.上班伊始，对库存现金进行全面盘点，确保账实相符。按照现金管理的相关规定，逐一清点各类面额的纸币及硬币，仔细核对现金日记账的余额与实际库存现金金额。若发现差异，立即展开调查，追溯可能出现问题的业务环节，如现金收付记录错误、未入账的现金收支等，详细记录差异情况及初步调查结果，以便后续及时处理。

2.对银行存款进行核对，通过网上银行系统或前往银行获取最新的银行对账单。将银行对账单上的每一笔交易记录与企业的银行存款日记账进行逐笔比对，重点关注银行已收企业未收、银行已付企业未付、企业已收银行未收、企业已付银行未付等未达账项。对于未达账项，详细记录其业务内容、金额及发生时间，编制银行存款余额调节表，使调整后的银行存款日记账余额与银行对账单余额保持一致。

3.检查上周开具的所有支票、汇票等票据的使用情况，确保票据号码连续，无遗漏或丢失现象。核对票据的存根联与记账联，确认票据金额、收款人、付款用途等信息一致，对已使用的票据进行整理归档，按编号顺序存放，方便后续查询与审计。

（二）日常资金收付业务处理

1.审核员工提交的费用报销单据，严格按照企业的费用报销制度进行把关。检查报销单的填写是否规范，包括报销人姓名、部门、报销日期、费用项目、金额等信息是否完整准确；所附的原始凭证是否真实、合法、有效，如发票的真伪、内容与报销事项是否相符等。对于不符合要求的报销单据，及时退回给报销人并告知其需要补充或更正的内容。

2.处理员工的工资发放事宜。与人力资源部门核对本周应发工资的员工名单、工资金额及各项扣除明细，确保工资数据的准确性。根据核对无误的工资数据，通过银行代发系统或现金发放的方式及时、准确地将工资发放到员工手中。在工资发放完成后，及时打印工资发放清单，由相关负责人签字确认，并进行归档保存。

3.办理企业日常的采购付款业务。根据采购部门提交的采购合同、验收报告及供应商开具的发票等资料，审核付款申请的真实性、合理性和合法性。确认无误后，按照企业的审批流程，提交相关领导审批。在获得批准后，通过银行转账或开具支票等方式向供应商支付货款，并及时记录付款业务，更新银行存款日记账和应付账款明细账。

（三）与其他部门沟通协调

1.主动与销售部门沟通，了解本周的销售计划及预计的收款情况。协助销售部门制定合理的收款策略，确保销售款项能够及时、足额收回。对于逾期未收回的款项，与销售部门共同分析原因，制定相应的催收措施，并跟踪催收进展情况。

2.与采购部门保持密切联系，掌握企业的采购计划及物资库存情况。根据采购部门的资金需求，合理安排采购资金的支付，确保企业的正常生产经营活动不受影响。同时，关注采购物资的价格变动情况，为企业的成本控制提供相关信息。

二、周二工作计划

（一）税务相关工作

1.收集整理企业本周需要申报缴纳的各类税款的相关资料，包括增值税、所得税、城市维护建设税、教育费附加等。仔细核对各项税款的计税依据、税率及应纳税额，确保申报数据的准确性。

2.通过电子税务局系统或前往税务机关办税服务厅，按时完成各类税款的申报缴纳工作。在申报过程中，认真填写纳税申报表，上传相关附件资料，确认申报信息无误后提交申报。缴纳税款时，选择合适的支付方式，如银行代扣、网上银行支付等，确保税款及时足额入库。

3.关注税务政策的变化，及时学习并掌握新的税收法规及优惠政策。结合企业的实际情况，分析税务政策变化对企业的影响，为企业的税务筹划提供合理建议。

（二）资金预算执行情况跟踪与分析

1.对照本周的资金预算计划，对周一的资金收支情况进行详细分析。将实际发生的资金收入和支出与预算数据进行对比，计算差异率，找出差异较大的项目及原因。例如，若实际采购支出超出预算，需进一步了解是由于采购价格上涨、采购量增加还是其他原因导致的。

2.根据资金预算执行情况的分析结果，及时向企业管理层汇报。提供详细的资金收支报表及分析报告，为管理层的决策提供数据支持。对于预算执行过程中出现的问题，提出合理的改进措施和建议，如调整采购计划、优化资金使用结构等，以确保本周资金预算的顺利执行。

3.与各部门沟通协调，了解他们在本周后续工作中的资金需求及可能影响资金预算执行的因素。根据各部门反馈的信息，对资金预算进行动态调整，使其更加符合企业的实际经营情况。

（三）财务报表编制准备工作

1.收集整理本周与财务报表编制相关的各类原始凭证和记账凭证，确保凭证的完整性和准确性。对凭证进行分类整理，按照经济业务的性质和时间顺序进行排列，为财务报表的编制提供基础数据。

2.对各类往来账款进行核对和清理，包括应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等。与往来单位进行函证或电话沟通，核实往来账款的余额及账龄情况，及时处理往来账款中的差异和问