《风险管理学》课件.pptVIP

风险管理学课程介绍欢迎大家参加风险管理学课程！本课程旨在培养学生识别、评估和管理各类风险的能力，为未来在金融、保险、企业管理等领域的职业发展打下坚实基础。通过系统学习，你将掌握风险管理的基本概念、原理和方法，了解现代风险管理体系的构建与应用，并能够运用专业工具进行风险分析和决策。课程将理论与实践相结合，通过案例分析、情景模拟等方式，提升解决实际问题的能力。学习要求包括按时参加课堂讨论、完成实践作业和案例分析、期末提交风险管理方案。希望同学们积极参与，在风险与机遇并存的时代，成为具备风险智慧的管理者。

风险管理的基本概念风险的定义风险是指不确定性对目标的影响。它表现为目标的实际结果与预期结果之间可能出现的偏差，这种偏差既可能是负面的，也可能是正面的。从技术角度看，风险通常可以用概率×影响来量化，即某一事件发生的可能性与该事件可能造成的后果的乘积。风险的分类按来源可分为：自然风险、技术风险、经济风险、社会风险等。按性质可分为：纯粹风险（只有损失可能）和投机风险（存在获益可能）。按业务领域可分为：市场风险、信用风险、操作风险、战略风险、合规风险等。不确定性与风险的差异风险是可以通过概率来度量的不确定性，而纯粹的不确定性则难以用概率表示。风险管理的本质是将不确定性转化为可管理的风险，通过系统方法进行识别、评估和控制。

风险管理的发展历程1早期风险管理实践早在公元前3000年，古巴比伦商人就开始采用风险分担机制。中国商代已有两便交易方式规避风险。14世纪，地中海沿岸出现海上保险合同，标志着风险转移机制的正式确立。2现代风险管理萌芽20世纪30年代，美国企业开始设立专门负责保险管理的部门，主要关注纯风险管理。1955年，WayneSnider提出风险管理一词，开始系统研究企业风险处理方法。3综合风险管理时代1974年，美国风险管理协会(RIMS)成立，推动风险管理专业化发展。20世纪90年代，安然事件等企业丑闻促使全面风险管理思想兴起，COSO、ISO等风险管理框架相继建立。4数字化风险管理21世纪以来，大数据、人工智能等技术革命性地改变了风险识别和评估方法。疫情、极端气候等全球风险推动风险管理向更加前瞻、整合和弹性方向发展。

风险管理的意义企业生存与发展的保障有效的风险管理可以减少企业经营中的不确定性，防止灾难性损失，保障企业持续稳定运营。研究表明，实施全面风险管理的企业，其股价波动性平均降低15%。风险管理还能够提高企业应对变化的能力，在复杂多变的市场环境中增强竞争优势。价值创造的工具风险管理不仅是防范损失，更是优化资源配置、创造企业价值的重要工具。通过科学的风险管理，企业可以在风险与回报之间取得平衡。它能够帮助管理层更加自信地做出决策，把握市场机会，实现企业价值最大化。国家与行业层面的作用从宏观角度看，有效的风险管理体系是金融体系稳定、国家经济安全的重要保障。2008年金融危机后，各国加强了系统性风险监管。各行业建立专业风险管理标准，不仅保障行业健康发展，也提升了整体社会福利水平。

风险与相关概念风险不确定性对目标的影响。风险通常用概率和后果的函数来表示，既包含威胁也包含机会。风险存在于决策之前，是一种可能性状态。危机已经发生并造成严重后果的事件。危机是风险演变的结果，通常具有突发性、破坏性和紧迫性的特点，需要立即采取应对措施。危害可能导致伤害或损失的来源或情况。危害是风险的潜在原因，但本身并不一定导致损失，需要结合暴露程度和脆弱性考量。风险事件与概率风险事件是可能发生并影响目标的具体情景，而概率是衡量该事件发生可能性的度量。概率可通过历史数据、专家判断或模型计算获得。

风险管理的流程概览风险辨识寻找、识别和描述可能影响组织目标实现的风险。这一阶段需要全面考察内外部环境，运用多种工具和方法，确保不遗漏重要风险。风险评估分析已识别风险的性质和程度，确定风险等级。包括对风险发生的可能性和潜在后果进行评估，建立风险优先级，为风险应对提供依据。风险应对选择和实施控制风险的措施。常见策略包括风险规避、风险转移、风险降低和风险接受，应根据风险特点和组织风险偏好选择合适策略。风险监控持续检查、监督和定期审查风险管理过程的有效性。包括监控风险状态变化、评估控制措施效果、及时更新风险信息等活动。

风险管理体系架构ISO31000标准ISO31000是国际标准化组织发布的风险管理指南，适用于各类组织。该标准包含三个核心要素：原则、框架和过程。该标准强调风险管理应融入组织的各项活动，成为决策的一部分，并应随环境变化不断调整。它提供了通用的方法论，但并非认证标准。COSOERM框架COSO发布的《企业风险管理—整合框架》是全球广泛采用的风险管理框架。该框架将风险管理与企业战略和绩效紧密结合。COSOERM框架包含五个要素：治理与文化、战略与目标设