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新材料
关于前期差错更正及追溯重述的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带。
一、本次差错更正情况说明
公司根据《企业准则第28号——政策、估计变更
及差错更正》的有关规定,采用追溯重述法对公司2014年和2015年
合并财务报表进行差错更正。
具体如下：
（1）根据2014年修订的企业准则，将在其他非流动负债中
核算的调整到递延收益科目中核算，该事项影响：①2014
年递延收益增加16,503,750.04元，其他非流动负债科目减少
16,503,750.04元，该事项对公司2014年度利润表无影响；②2015
年递延收益增加14,154,750.08元，其他非流动负债科目减少
14,154,750.08元，该事项对公司2015年度利润表无影响；
（2）公司未足额计提安全生产费，补提公司安全生产费，该事
项影响：①2014年，公司专项储备增加11,243,464.08元，2014年
度营业成本增加3,926,074.33，盈余公积金减少1,124,346.42，未
分配利润减少10,119,117.66元；②2015年，公司专项储备增加
15,696,761.63元，2015年度营业成本增加4,453,297.55元，差额
为补提以前的年度安全生产费。
（3）公司固定资产原值入账错误，调整固定资产原值和折旧，
该事项影响2015年固定资产减少1,311,249.74元用中累计
折旧增加52,769.53元，营业外支出增加1,258,480.21元；
（4）其他流动负债中转入营业外收入时点错误，该事
项影响2015年其他流动负债减少150,000.00元，营业外收入增加
150,000.00元，递延所得税资产减少22,500.00元，所得税费用-递
延所得税费用增加22,500.00元；
（5）由于（1）（2）（4）事项的影响，公司2015年盈余公积减
少1,713,489.41元，未分配利润减少15,167,021.96元。
更正后的报表项目如下：
单位：元
2015年末（2015年度）2014年末（2014年度）
科目
调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
固定资产232,065,488.47230,754,238.73--
递延所得税资产2,472,894.142,450,394.14--
非流动资产合计414,325,194.84412,991,445.10--
资产总额639,357,243.53638,023,493.79--
其他流动负债350,000.00200,000.00--
流动负债合计231,227,693.53231,077,693.53--
递延收益0
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