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小型基建工程及零星维修改造工程项目审计管理办法

一、小型新建、扩建、园林绿化、小型零星维修改造工程等新开工1万—10万元的基建工程（总务后勤科报送）在建设过程中，由施工管理部门提供施工记录、监理记录、工程中拆除的废旧物资回收处理说明、工程变更说明等资料及时报审计科，以便审计科及时掌握、了解工程进度。对于隐蔽性工程，施工管理部门应及时通知审计科进行现场审查，测算工程量，并由三方（施工管理部门、施工单位、审计科）在有关记录上签字后各存一份，方可作为决算依据。

二、项目管理部门在工程全部完工后，及时通知医院审计科，施工管理部门，施工单位验收。

三、验收合格后由施工管理部门及时提供相关资料：（一）工程项目立项审批手续；（二）按规定编制结算书（签名并加盖公章）；（三）施工图纸和施工合同；（四）预算；（五）变更明细说明；（六）拆除废旧材料物资回收处理说明；（七）安装工程的清单；（八）竣工验收单；（九）其他要求提供的资料。

四、审计科签收有关资料后，应安排审计人员会同管理施工部门人员与水电管理人员预约时间到现场核实工程量，进行结算审核。

五、审计科在半个月内审核并签署意见。报送医院主管工程和审计的领导审核批准、院长同意签批后，将最终审定结果送交财务科，按医院规定办理结算、转资手续。