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2023初级银行业专业人员职业资格知识点合辑

1.商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。

2.巴塞尔新资本协议的三大支柱：最低资本要求、外部监管、市场约束。最低资本要求仍将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，将银行资本分为核心资本和附属资本两类。外部监管是通过现场检查和非现场监管等方式对银行进行监督。市场约束旨在通过市场力量来约束银行，要求银行披露相关信息。

3.流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，一般要求不低于25%。流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30天的流动性需求。净稳定资金比例是引导商业银行减少资金运用与资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求。

4.商业银行的经营原则是安全性、流动性和效益性。安全性是前提，流动性是条件，效益性是目标。

5.信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。信用风险的主要形式包括违约风险、信用评级下降风险等。商业银行通常通过信用评级、信用风险缓释、贷款定价等方式来管理信用风险。

6.市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。

7.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

8.商业银行的负债业务包括存款业务和借款业务。存款业务按客户类型分为个人存款和单位存款；按存款期限分为活期存款和定期存款；按存款币种分为人民币存款和外币存款。借款业务包括同业拆借、债券回购、向中央银行借款等。

9.个人存款业务中，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。定期存款包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等多种方式。

10.单位存款业务中，单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。

11.同业拆借是金融机构之间相互融通短期资金的一种金融业务。同业拆借的利率由交易双方自行商定，通常低于中央银行的再贴现利率。

12.债券回购是指债券交易的双方在进行债券交易的同时，以契约方式约定在将来某一日期以约定的价格，由债券的卖方向买方再次购回该笔债券的交易行为。债券回购分为质押式回购和买断式回购。

13.商业银行的资产业务主要包括贷款业务、债券投资业务和现金资产业务。贷款业务是商业银行最主要的资产业务，按贷款期限可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按贷款用途可分为固定资产贷款、流动资金贷款等。

14.固定资产贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。流动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

15.贷款五级分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。正常贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

16.债券投资的目标主要有平衡流动性和盈利性、降低资产组合的风险、提高资本充足率等。商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券等。

17.现金资产业务是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。现金资产包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项等。

18.中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，也称为收费业务。中间业务包括支付结算业务、代理业务、银行卡业务、资金托管业务、担保业务、承诺业务、金融衍生业务等。

19.支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货