出纳实习每日工作汇报材料.docxVIP

出纳实习每日工作汇报材料

汇报日期：[具体年月日]

汇报人：[你的姓名]

实习岗位：出纳实习生

一、今日工作内容概述

在今日的出纳实习工作中，我主要围绕现金与银行存款的收支管理、票据的处理以及账务的核对与记录等方面展开工作，旨在确保公司资金的安全流转与财务信息的准确记录。

二、具体工作内容及成果

（一）现金管理工作

1.现金收支业务处理

上午，负责处理员工的报销业务。收到了来自市场部、研发部等多个部门员工提交的报销单据，总计[X]份。仔细审核每一张报销凭证，检查其真实性、合法性以及是否符合公司的报销制度。例如，对于市场部员工提交的差旅费报销单，核对了其出差行程、住宿发票、交通票据等信息，确保费用的合理性。经过严格审核，其中有[X]份报销单据因填写不规范或缺少必要附件被退回给员工补充完善。最终，为符合要求的[X]份报销单据办理了现金支付手续，共计支付现金[X]元。

同时，收取了销售部门交来的现金销售收入。对现金进行了当面清点，确保金额准确无误，并开具了相应的收款收据，共计收到现金[X]元。在收款过程中，使用验钞机对每一张纸币进行了真伪鉴别，防止假钞流入公司。

2.现金日记账登记

在完成现金收支业务后，及时根据相关凭证逐笔登记现金日记账。按照业务发生的时间顺序，详细记录了每一笔现金收支的日期、摘要、金额等信息。在登记过程中，保持认真细致，确保账目的准确性和清晰度。经过核对，现金日记账的余额与实际库存现金金额一致，均为[X]元，做到了日清日结。

（二）银行业务处理

1.银行存款收支操作

下午，前往银行办理了多笔银行业务。首先，填写了电汇凭证，为公司的供应商支付货款。仔细核对了供应商的名称、账号、开户行以及汇款金额等信息，确保无误后将电汇凭证提交给银行柜台工作人员。本次共办理了[X]笔电汇业务，合计支付金额[X]元。

同时，收到了客户通过银行转账支付的货款。通过银行的网上银行系统查询到账信息后，及时进行了确认，并打印了电子回单。对到账的货款进行了分类记录，以便后续与销售部门的应收账款进行核对。今日共收到客户转账[X]笔，金额总计[X]元。

2.银行对账单核对

从银行获取了本月截至今日的银行对账单，将其与公司的银行存款日记账进行逐笔核对。在核对过程中，发现了几笔未达账项。例如，公司已开出的一张支票，对方尚未到银行兑现，导致银行对账单上没有该笔支出记录；而银行已代扣的一笔水电费，公司尚未收到相关通知，未在银行存款日记账中记录。针对这些未达账项，编制了银行存款余额调节表，经过调整后，银行存款日记账余额与银行对账单余额相符，均为[X]元。这一过程确保了公司银行存款账目的准确性，为财务报表的编制提供了可靠依据。

（三）票据管理工作

1.支票管理

负责支票的开具与保管工作。根据采购部门的付款申请，填写了[X]张支票，用于支付原材料采购款。在填写支票时，严格按照规范要求，使用黑色签字笔填写日期、收款人、金额等信息，并加盖公司的财务专用章和法人章。同时，对支票的使用情况进行了详细登记，包括支票号码、出票日期、收款人、金额、用途等信息，以便随时查询和跟踪。

在支票交付给采购人员之前，再次核对了支票的各项信息，确保无误。同时，提醒采购人员妥善保管支票，尽快到银行办理兑现手续，避免因支票丢失或过期造成不必要的损失。

2.其他票据处理

收到了客户开具的商业承兑汇票，对汇票的真实性和有效性进行了审核。检查了汇票的票面要素，包括出票人、收款人、付款人、出票日期、到期日、金额等信息是否齐全、准确。同时，通过银行系统查询了出票人的信用状况，确保汇票的安全性。审核无误后，将商业承兑汇票进行了妥善保管，并在票据登记簿中记录了相关信息。

此外，还对公司收到的其他票据，如银行汇票、本票等进行了整理和分类，按照规定的流程进行了处理和保管，确保票据的安全和完整。

（四）账务记录与核对工作

1.记账凭证编制

根据今日发生的现金和银行存款收支业务，编制了相应的记账凭证。在编制过程中，准确确定每笔业务应借记和贷记的会计科目，并详细填写了摘要说明业务内容。例如，对于员工报销业务，借记“管理费用-差旅费”“销售费用-业务招待费”等科目，贷记“库存现金”科目；对于收到的客户货款，借记“银行存款”科目，贷记“应收账款-[客户名称]”科目。今日共编制记账凭证[X]份，确保了每一笔经济业务都得到了及时、准确的记录。

2.账务核对与结账准备

在完成记账凭证编制后，对现金日记账、银行存款日记账与总账进行了核对。通过核对，确保了日记账与总账的金额一致，借贷方向正确。同时，对各项费用报销、收入确认等账务处理进行了复查，检查是否存在错误或遗漏。经过仔细核对，未发现重大账务问题，为月末结账工作做好了充分准备。

三、工作中遇到的问题及解决方法

1.报销单据审核问题

在审核员工报销