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防X信贷资金流入民间借贷市场的措施

民间借贷是指公民之间、公民与法人之间、公民与其它组织之间

的借贷.20##以来，在社资金整体偏紧的情况下，民间借贷”量价〃有

所走高J危机〃日渐显现，转“嫁〃风险与日俱增，作为银行，如何有效

识别信贷客户是否参预民间借贷，确保银行信贷资金安全、严防信贷

资金流入民间借贷市场，乃为当务之急.

一、民间借贷产生的危害

对于企业而言，在正规金融渠道难以满足资金需求的情况下，迫于

经营压力，一些小企业就通过民间借贷市场进行高成本融资,这也是

民间借贷市场长期存在、小企业屡屡深陷其中的一个重要原因.应当

看到，作为正规金融体系的衍生物，民间借贷在一定程度上对缓解小企

业的融资难问题提供了有益补充，其合法性、合理性应当得到承认.但

由于缺乏有效的监管，民间借贷市场的高利率化和投机化倾向日益严

重,民间借贷,特殊是高利贷〃已经成为小企业的毒“品〃，吞噬着小企

业的肌体.20####惊现他路潮〃，一年因高额融资成本而跑路的小企

业超200家,9个月消亡2.5万家企业.

对于银行而言，如果未有效识别信贷客户是否参预了民间借贷，而

与其发生了信贷业务，无论企业是民间融资的接受方还是受让方，均给

银行的信贷管理提出了严峻的考验，因民间借贷的特征即是高息借贷,

企业在付息或者收息方面所付出的精力远远大于经营发展，引起银

行信贷资金安全浮现风险隐患、更有甚者产生声誉风险.20##2月初

,##省的X孝昌民间融资案案发，部份散户萃广场向安全脱身的大

户讨

要投入的资金，大户中包括中国工商银行神木支行.此事件给整个银行

业敲响了警钟，严重影响了借款银行声誉风险,从而防X银行信贷资金

流民间借贷市场成为银行信贷管理的重中之重.

二、小企业民间借贷的识别方法

由于银企信息不对称，民间借贷又具有隐敝性，如何识别信贷客户

是否参预民间借贷却有难度，但也有其内在规律性.现初步形成“四看

法〃，即看账目、看往来、看老板、看动机.

一（）看账目、五比对

一是比对负债规模与资产规模.通过人行征信系统查询企业既有

银行融资规模，同时查清是否有正常的信托、对付款、应收款等，根据

其经营状况，判断企业正常生产经营所需资金量,如该数额远远大于或

者小于银行负债、商业银行信用总额,主要股东又不具备提供超出

资金的实力，则企业可能参预了民间借贷.

二是比对应收对付与生产状况.其他应收、对付款科目余额较大，

或者有大额进出,与企业规模不相匹配，应根据明细，深了解企业是否

参预民间借贷.应收对付账款科目金额较大,不符合企业生产经营实际,

应核查企业是否将应计列其他应收、对付科目列此栏，以此规避

银行对大额暂借款的调查.

三是资本公积与发展进程.资本公积与企业财富积累经历应保持

一致，如果企业实收资本较小,而资本公积迅速增加，或者无故提高资

本公积；或者大额、连续增资，应对其来源进行审核,防止一些民间

借贷以增资股形式参预.

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四是比对财务费用与融资总额,根据查明的企业银行融资总额，匡

算出所需财务费用,如果其存在大的差额，要求企业做出解释，若其无

法提供合理证明,则可能将支付民间利息或者收取利息计其中.

五是比对管理、销售费用与经营状况.根据企业管理人员、销售

人员数量、销售模式、薪酬制度等，结合该类企业费用的行业平均水

平，匡算合理的管理、销售费用，如其明显高于同业，或者与实际不符，要

核查是否将民间借贷成本违规计此科目.

二（）看往来、五关注

一是关注关联关系,一些参预民间借贷的企也往往通过设立关联

企业，来掩盖民间其行为.除通过工商部门查询关