2025年中级银行从业资格之中级风险管理测试卷讲解及完整答案详解【典优】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理测试卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、商业银行中承担商业银行风险管理的最终责任的是(?)。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.财务控制部门?

【答案】：A

【解析】在商业银行中，董事会是最高决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。董事会负责确定银行的风险管理战略和政策，监督高级管理层执行风险管理工作，确保银行的风险管理体系有效运行。监事会主要负责监督董事会和高级管理层的履职情况，对银行的财务活动、内部控制等进行监督检查，但并不直接承担风险管理的最终责任。风险管理部门是专门负责风险管理相关工作的职能部门，负责制定和执行风险管理的具体措施和流程，监测和评估银行面临的各类风险状况，但它是在董事会和高级管理层的领导下开展工作，并非承担最终责任。财务控制部门主要侧重于银行的财务核算、成本控制、预算管理等财务方面的工作，与承担风险管理的最终责任并无直接关联。综上，本题应选A。

2、商业银行A向公司M发放了1000万元的1年期贷款，质押物为市场评估价值为1200万元的债权。公司M的违约概率为2％，1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元。假定公司M的经营状况不受利率变动的影响，则银行A无法全额收回该笔贷款本金的概率为（??）。

A.2％

B.0.02％

C.1％

D.0.2％

【答案】：B

【解析】本题可根据已知条件，结合违约概率和在一定置信水平下债权的VaR值来计算银行无法全额收回贷款本金的概率。已知商业银行A向公司M发放了1000万元的1年期贷款，质押物为市场评估价值为1200万元的债权，公司M的违约概率为2％，1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元。VaR即风险价值，指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。本题中1200万元债权在99％的置信水平下，1年VaR为200万元，这意味着有99%的可能性债权价值不会损失超过200万元，那么有1%的可能性债权价值损失会超过200万元。当公司M违约时，银行会处置质押的债权来收回贷款本金。只有在公司M违约且债权价值损失超过200万元（此时债权价值小于1000万元）时，银行才无法全额收回贷款本金。公司M违约的概率是2％，债权价值损失超过200万元的概率是1％，这两个事件是相互独立事件，同时发生的概率为两个事件发生概率的乘积，即2%×1%=0.02%。综上，银行A无法全额收回该笔贷款本金的概率为0.02％，答案选B。

3、下列不属于商业银行客户信用评级发展阶段的是()。

A.信用信息实地勘查

B.专家判断法

C.信用评分模型

D.违约概率模型

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行客户信用评级的发展阶段相关知识。商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。B选项专家判断法是早期信用评级常用方法，主要依赖专家的经验、知识和主观判断来评估客户信用状况。C选项信用评分模型则是利用统计方法和数学模型，将客户的各种信用相关信息进行量化分析，得出一个信用评分，以此评估客户的信用风险。D选项违约概率模型是更先进的信用评级方法，通过对大量数据的分析和建模，直接估计客户的违约概率，为信用风险管理提供更精准的依据。而A选项信用信息实地勘查是获取信用信息的一种手段，并非商业银行客户信用评级的发展阶段。综上，答案选A。

4、按照操作风险损失事件类型，下列选项中，引发操作风险损失的事件包括（）。

A.信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件

B.流程、人员、经营活动

C.信息科技系统、经营活动、人员

D.信息科技系统、人员、环境

【答案】：A

【解析】操作风险损失事件类型主要涵盖信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件等内容。A提及的信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件均属于操作风险损失事件类型，能够引发操作风险损失。B中的流程、经营活动并非直接的操作风险损失事件类型表述；C中经营活动不是标准的操作风险损失事件类型；D中的环境同样不是引发操作风险损失的标准事件类型。所以本题答案选A。

5、近年来，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是（）

A.会计处理差值

B.不公平交易

C.泄露客户个人信息

D.误导性广告

【答案】：A

【解析】近年来，行为风险管理受全球主要经济体高度关注。对本题各选项分析如下：A.会计处理差值，通常是在会计核算过程中由于计算、记录等技术层面的原因产生的差异，并非是因主体的不当行为对相关方造成损害或违反规则等行为风险情况。B.不公平交易是指交易一方凭借自身优势或利用对方劣势，违背公平原则进行交易，损害交