商业银行资本管理办法百问百答_市场营销策划_重点报告202301105_ppt.pptxVIP

;;;;;;;;;;《商业银行资本管理办法》已于2023年11月1日正式公布，办法要求国内银行于2024年1月1

日正式开始实施新规。

对于银行来说，实施资本办法是一个系统工程，实施过程具有极大的挑战性。实施的难度来自于该理论体系的复杂性，办法不仅涉及面广泛，且内在逻辑关系复杂，专业性要求极强，对于银行从业★员来说，学习理解资本办法的内容本身就是一件极具挑战的工作。

我们的专家在和业界交流沟通时，总遇到同业★员咨询有关资本办法的各种问题，从整体结构到某个条款的含义，不一而足，包罗万象。有鉴于此，上海金融与发展实验室、全球金融专业★士协会、上海安硕信息技术股份有限公司联合推出资本管理办法百问百答，以自问自答的方式设计了100个问题，为读者全方位解读资本管理办法，结合我们推出的资本办法在线解读课程，帮助读者快速掌握资本办法，更好地推动银行的实施落地。

资本办法知识体系博大精深，编委会虽全力以赴，尽力确保内容的完整性和解答的准确性，奈何能力有限，提问和解答难免存在不当或遗漏，还请读者予以指正。;;;.11.;;No.5;;No.7;;;;;;;;No.15;;;;;;No.21;;;;;答：资本办法附件2要求银行按照以下条件对交易对手商业银行进行标准信用风险评估，划分为A+级、A级、B级、C级。A级是指信用风险较低的商业银行，即使在不利的经济周期和商业环境下，也具备充足的偿债能力。判断标准很简单，包括两条：

（1）满足所在国家或地区监管部门的最低资本要求。

（2）满足所在国家或地区监管部门公开发布的监管法规中关于缓冲资本要求，包括储备资本要求、逆周期资本要求以及系统

重要性银行附加资本要求。

同时办法指出，上述最低资本要求和缓冲资本要求，不包括针对单家银行的第二支柱资本要求。

对于A级别的银行，同时核心一级资本充足率不低于14%，且杠杆率不低于5%的商业银行，可划分为A+级。B级是指信用风险较高的商业银行，偿债能力依赖于稳定的商业环境。满足所在国家或地区监管部门的最低资本要求，但未完全满足其他各级资本要求的商业银行，应划分为B级。C级是指具有重大违约风险的商业银行，很可能或已经无法偿还债务。判断标准也是两条：

（1）不满足所在国家或地区监管部门的最低资本要求。

（2）在拥有外部审计报告的情况下，外部审计师出具了否定意见或无法表示意见，或者对银行持续经营能力表示怀疑。

另外，办法中指出，如果无法判断交易对手银行是否满足其所在国家或地区的其他各级资本要求，应将交易对手银行划分为B级或C级。

如果无法判断交易对手银行是否满足其所在国家或地区的最低资本监管要求，应将交易对手银行划分为C级。

.34.;;.36.;No.29

问：投资级公司风险暴露的具体标准是什么？;;No.31;;;;;;No.39;;No.41;;;;答：附件3第四部分（五）中明确提出：若信用风险缓释工具的剩余期限比风险暴露的剩余期限短，商业银行应考虑期限错配的影响。

以债券为例，如果银行的客户用一个还有6个月即将到期的债券来作为1年期贷款的抵质押品，则存在期限错配，此时，银行应当按照（五）的第4条规定（如下公式），对期限错配的影响对信用风险缓释工具的价值进行调整。;商业银行资本管理办法;No.50;;;;;;;;;;答：按照附件12的规定，资产管理产品包括但不限于银行及其设立的理财公司非保本理财产品，资金信托，私募投资基金，证券公司及其子公司、基金管理公司及其子公司、期货公司及其子公司、保险资产管理机构、金融资产投资公司发行的资产管理产品以及其他符合资产管理产品定义的产品。;;;.74.;;.76.;No.69;;No.71;;;;答：用于管理汇率风险的衍生工具符合关于交易账簿工具的认定标准，因此应该划分交易账簿，除非通过监管批准，才能划入银行账簿。;;;;;;;;答：流动性期限属于流动性风险管理中涉及到的概念，它是指在对市场价格不产生实质性影响的市场压力情况下，清盘或对冲风险头寸所需要的时间。流动性期限取决于金融产品所在市场的交易深度和广度，即流动性风险中的交易流动性风险范畴。;商业银行资本管理办法;;.86.;答：在巴塞尔协议III原文中，关于信用估值调整风险资本要求的计算有三种方法：基础法简化版、基础法完整版和标准法，其中标准法是在修订的市场风险标准法基础上发展而来的。但在资本管理办法中，剔除了标准法，只保留了基础法简化版和基础法完整版两种比较简单的方法。