银行本票和银行汇票实务操作参考答案.pptVIP

实务操作六银行本票的业务

?一、业务资料

1.2004年3月23日，上海万维五金材料向开户行

提交本票委托书，申请签发金额为9800元、收款人为上海

第一百货公司〔开户行：建行静安支行；账号：

34567890345678903〕的不定额银行本票,用于支付前欠货

款。上海第一百货公司于同日收到上述本票；

2.2004年3月30日，上海第一百货公司向其开户行提交

上述本票和进账单。

二、凭证资料

银行本票申请书，空白本票，进账单，付款凭证，

转账凭证,收款凭证

;?三、具体要求

1.根据上述资料，万维公司填制银行本票申请书；

2.万维公司开户行签发银行不定额本票；

3.根据所填本票申请书做出万维公司和开户银行的账务处理；

4.做出第一百货公司收到上述银行不定额本票的账务处理；

5.建行静安支行受理第一百货公司提交的本票业务，并通过同城票据交换提出本票；

6.做出第一百货公司的账务处理；

7.做出农行徐汇支行通过同城票据交换提回上述银行本票的帐务处理。;还款;上海万维五金材料财务专用章;本票

活期存款---万维公司存款户

2004323;银行签发本票;银行签发本票;万维公司收到本票;万维公司将本票交付第一百货公司;第一百货公司收到本票：;第一百货公司填写进账单并提交本票：;第一百货公司填写进账单并提交本票：;第一百货公司填写进账单并提交本票：;第一百货公司提交本票给银行，款项入账;实务操作八开出银行汇票的业务

一、业务资料

2004年5月5日，万维五金材料提交汇票委托书，申请签发收

款人为北京新科钢铁公司、金额为80000元的银行汇票，以支付货款。

收款人开户行为建行西单支行，行号034566，账号为

，法人代表张青阳。5月13日北京新科钢铁公司向开

户行提交收到的上述汇票。

二、凭证资料

银行汇票申请书，银行汇票，付款凭证，收款凭证，转账凭证

三、具体要求

1.根据上述资料，万维公司填制银行汇票申请书；

2.根据银行汇票申请书，农行徐汇支行签发银行汇票；

3.根据所填汇票申请书做出万维公司和开户银行的账务处理。

4.如果实际结算金额为79000元??做出万维公司开户行2月15日收到

联行转来的解讫通知后的帐务处理。;货款;货款;货款;万维公司;万维公司;新科钢铁公司;新科钢铁公司;新科钢铁公司;新科钢铁公司;万维公司