1.中国十九冶集团有限公司资金集中管理办法.docx

资金集中管理办法（修订）

编号

SJY/GL-AZJ-01-2023

修改状态

1次

实施日期

2023年3月1日

编制

部门

资金管理部（清欠办）

编制人

陈超兰

审核人

刘国

批准人

潘必义

邱淮

第一章总则

第一条为加强中国十九冶集团有限公司（以下简称公司）资金集中管理，发挥公司整体资金优势，合理安排债务结构，降低资金成本，提高资金效益，特制定本办法。资金集中管理以实现公司资金高效管理为目的，以中国十九冶集团有限公司资金管理部（清欠办）资金中心专业平台为依托，以预算管理和收支两条线管理为基础。资金集中管理应完善内部控制，加强对资金运营的全程监管，利用专业化的平台统一运作，规避资金风险，为公司及各单位的业务发展提供资金保障与支持。

第二条本办法属于公司制度体系中的第二层级。

第三条资金集中管理的目标及遵循的基本原则是：

（一）全面整合公司资金资源，提高资金整体效益；

（二）严格管理，规范运作，加强监控，防范风险；

（三）资金集中不改变原有资金的所有权和收益权；

（四）以市场化为基础的资金有偿使用。

第四条资金集中管理的主要内容包括：资金集中管理体制、资金预算管理、银行账户管理、现金集中管理、授信融资管理、资金分析报告制度、资金集中管理的监督及考核等。

第五条本办法所称的资金包括在生产经营、投资、融资等活动中的一切资金收入和资金支出，资金形式主要表现为现金。现金指各公司在银行或其他金额机构的存款及其他可立即用于支付的货币类资产。

第六条本办法适用于公司及其所属子公司、分公司、项目部（以下简称各单位）。

第二章资金集中管理体制

第七条资金集中工作以公司资金管理部（清欠办）为主管部门、各单位财务管理部门为执行部门，分别依据各自权限，参与资金集中管理，行使资金管理职能。

第八条公司行使以下管理职能：

（一）负责公司以及各单位资金管理制度的建设，推动公司资金的集中管理与有效运作。

（二）负责公司整体资金预算的汇总、审核与管理，对预算执行情况进行分析与报告。

（三）负责公司整体授信规模、融资规模的规划，负责公司整体授信的统筹计划和预算管理。

（四）负责公司以及各单位重大项目的资金管理。

（五）负责对各单位资金管理工作进行指导、检查，监督与考评。

第九条资金中心隶属于公司资金管理部（清欠办），在资金集中管理中主要行使以下职能：

（一）在资金管理部（清欠办）的主导下选择适合公司资金管理要求的结算银行，负责建设资金结算系统，搭建快捷，安全，高效的结算平台。

（二）承办公司各单位在资金中心的资金结算以及对集中资金的运作与管理，保证资金结算安全，提高资金运作效率。

（三）办理公司及各单位的银行账户授权工作，负责资金结算系统的推广和资金集中相关信息的统计工作。

（四）为公司各单位办理各类存款、票据贴现及保函、存款证明等金融业务。

第十条各单位财务管理部门归口管理本单位及所属单位的资金。在资金管理方面的主要职责是：

（一）执行公司资金管理制度，制定本单位资金管理实施办法，健全资金内控制度。检查、监督企业及下属单位的资金管理制度执行情况。

（二）组织编制本单位的资金预算，并按时上报公司资金管理部（清欠办）。监督本单位资金预算的执行，定期对资金预算进行分析。

（三）对本单位对外投资资金、资产处置资金、利润分配资金、重大资金变动等实施监控与审核。

（四）负责本单位的账户管理，同时负责对账户余额、资金收付情况进行实时监控与管理。

第十一条公司资金集中管理工作实行全面集中，各单位将资金统一归集到资金中心。

第十二条各单位应严格执行国家和公司关于资金管理的各项规定，建立健全内部资金管理责任制，落实资金管理机构和人员，制定相应的管理制度。

第三章资金预算管理

第十三条资金集中管理以资金预算为基础，资金预算在公司全面预算管理的要求下编制，应充分体现优化资源配置、量力而行、收支双控的原则；对资金实行事前有预算、事中有控制、事后有分析的全过程管理。

第十四条各单位一切资金收支均纳入预算管理。各单位应编制并上报年度资金预算，公司按审批程序每年核定一次。同时，各单位在年度资金预算的基础上应编制月度资金预算，并报公司资金管理部（清欠办）备案。

第十五条各单位应通过完整的预算申报、追加、审批、执行程序，达到对本单位通过预算控制结算的目的。公司资金管理部（清欠办）根据资金预算对资金收支进行监控与检查、评价。

第十六条资金预算按内容划分，包括资金收入预算和资金支出预算，同时应按本单位自身确定不同的内容。

第十七条各单位应按资金预算的要求在规定时间内逐级报送资金预算，保证资金的合理调度。有关资金预算管理的具体要求由公司另行制定。

第四章银行账户管理

第十八条