出口退税账户托管借款合同书.docxVIP

出口退税账户托管借款合同书

甲方（贷款人）：

名称：__________________

法定代表人：__________________

地址：__________________

联系电话：__________________

乙方（借款人）：

名称：__________________

法定代表人：__________________

地址：__________________

联系电话：__________________

鉴于乙方在出口业务中产生的出口退税款项，为解决乙方资金周转需求，甲方同意向乙方提供出口退税账户托管借款。根据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规的规定，甲乙双方经友好协商，达成如下协议：

一、借款金额、期限与利率

1.借款金额：甲方向乙方提供的借款金额为人民币（大写）______元整（小写：￥______元）。此借款金额以甲方实际划款至乙方指定账户金额为准。

2.借款期限：借款期限自______年______月______日起至______年______月______日止。借款期限起始日与甲方首次放款日不一致的，以首次放款日为准，借款到期日相应顺延。

3.借款利率：本合同项下借款利率为年利率______%。在借款期限内，利率保持不变。利息计算方式为：利息=借款本金×年利率×借款天数÷360。借款天数自甲方实际放款日起计算至乙方实际还款之日止。

二、借款用途

乙方应将本合同项下借款专项用于与出口业务相关的生产经营活动，包括但不限于原材料采购、生产加工、运输费用等，不得挪作他用。甲方有权对借款用途进行监督检查，乙方应配合甲方的检查工作，并按甲方要求提供相关证明材料。若乙方违反借款用途约定，甲方有权提前收回借款，并按借款本金的______%收取违约金。

三、还款方式

1.还款计划：乙方应按照以下方式偿还借款本息：在借款期限届满之日，一次性归还借款本金及全部利息。若乙方提前还款，应提前______个工作日通知甲方，经甲方同意后，乙方应按照实际借款天数计算利息，并支付提前还款违约金，违约金金额为提前还款本金的______%。

2.还款资金来源：乙方承诺以其出口退税款项作为主要还款资金来源。乙方同意将其在______（退税账户开户银行）开立的出口退税专用账户（账户名称：______，账号：______）托管给甲方，该账户内的出口退税款项优先用于偿还本合同项下借款本息。未经甲方书面同意，乙方不得擅自转移、支取该账户内资金。

四、账户托管

1.托管账户管理：自本合同签订之日起，乙方应将出口退税专用账户的相关资料（包括但不限于开户许可证、账户对账单等）提交给甲方。甲方有权对托管账户进行监管，包括但不限于查询账户余额、交易明细等。乙方应确保托管账户的正常使用，不得采取任何影响甲方监管的行为。若因乙方原因导致甲方无法正常监管账户，乙方应承担相应违约责任。

2.退税款项划转：在乙方收到出口退税款项后，应立即通知甲方。甲方有权按照本合同约定，直接从托管账户中划扣相应款项用于偿还借款本息。若托管账户内资金不足以偿还全部借款本息，乙方应在接到甲方通知后______个工作日内，以自有资金补足差额部分。

五、双方权利与义务

（一）甲方权利与义务

1.权利

有权要求乙方提供与借款相关的资料，包括但不限于财务报表、出口业务合同、出口退税申报资料等，以对乙方的还款能力和借款用途进行评估。

有权按照本合同约定，对乙方的借款使用情况、出口退税账户及相关业务进行监督检查。

在乙方未按本合同约定履行还款义务或出现其他违约情形时，有权提前收回借款，并依法采取相应措施维护自身权益。

2.义务

按照本合同约定的时间和金额，向乙方发放借款。

在乙方履行本合同约定义务的前提下，保守乙方的商业秘密及与借款相关的信息。

（二）乙方权利与义务

1.权利

在符合本合同约定条件下，有权要求甲方按时足额发放借款。

在按照本合同约定用途使用借款且按时足额还款的前提下，有权要求甲方对其商业秘密及与借款相关的信息予以保密。

2.义务

按照本合同约定的用途使用借款，不得挪作他用。

按照本合同约定的时间和方式，按时足额偿还借款本息。

应甲方要求，定期或不定期向甲方提供真实、准确、完整的财务报表及与出口业务相关的资料，包括但不限于出口业务合同、出口报关单、出口收汇核销单、出口退税申报资料等，配合甲方对借款使用情况及还款能力的检查。

在发生可能影响其还款能力的重大事项（如企业改制、资产重组、重大诉讼、重大资产损失等）时，应立即书面通知甲方，并提供相关证明材料。未经甲方书面同意，不得进行可能影响其还款能力的行为。

按照本合同约定，将出口退税专用账户托管给甲方，并确保该账户内资金优先用于偿还本合同项下借款本息。未经甲方书面同意，不得擅自转移、支取该账