中级银行从业资格之中级风险管理能力提升B卷题库含完整答案详解（全优）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力提升B卷题库

第一部分单选题(50题)

1、巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下关于上述分类说法中错误的是（）。

A.最具流动性的风险包括现金、中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资

B.其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性

C.商业银行可出售的贷款组合，贷款组合只要有可供交易的市场就可以被认为能够出售

D.流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产

【答案】：C

【解析】本题主要考查巴塞尔委员会对银行资产按流动性高低的分类。A项：现金、中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券具有很强的流动性，这类资产能够用于从中央银行获得流动性支持，也可以在市场上通过出售、回购或抵押等方式进行融资，该项说法正确。B项：股票和同业借款等其他可在市场上交易的证券，在正常情况下可以出售，但在市场不利的情况下，可能会出现无人购买等情况，从而丧失流动性，该项说法正确。C项：商业银行可出售的贷款组合，仅仅有可供交易的市场是不够的，还需要考虑贷款组合的质量、市场需求等多种因素。如果贷款组合本身存在较大风险，即使有交易市场，也不一定能够顺利出售，所以该项说法错误。D项：实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等，由于难以在市场上找到买家，其流动性是最差的，该项说法正确。综上，答案选C。

2、下列关于商业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（）。

A.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

B.预期损失并不一定会真实发生

C.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

D.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各内容：A项：预期损失是商业银行基于一定的方法和数据，对该笔贷款可估计或可预见到的损失，该项表述正确。B项：预期损失是一种基于概率和统计的预测值，并不一定会真实发生，存在不确定性，该项表述正确。C项：预期损失是根据历史数据和统计分析估算出来的平均损失水平，并非该笔贷款未来实际会发生的信用损失，未来实际发生的信用损失具有不确定性，该项表述错误。D项：预期损失通常是通过对同类贷款的历史数据进行分析、测算和推定得出的，该项表述正确。错误的是C。

3、以下不属于我国银行业监督管理目标的是()。

A.促进银行业的合法运行

B.促进银行业的稳健运行

C.规避所有系统风险

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：C

【解析】我国银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。A选项促进银行业的合法运行，是保障银行业在法律法规框架内健康发展的重要方面，是银行业监督管理目标的一部分；B选项促进银行业的稳健运行，有助于防范金融风险，保障金融体系的稳定，也是监管目标之一；D选项维护公众对银行业的信心，对于银行业的持续健康发展至关重要，同样属于监管目标。而C选项规避所有系统风险是不现实的，系统风险是客观存在的，无法做到完全规避。所以不属于我国银行业监督管理目标的是C。

4、关于影响期权价值的因素，下列理解正确的是（）。

A.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小

B.随着标的资产市场价格上升，卖方期权的价值增大

C.如果买方看涨期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额

D.买方期权持有者的最大损失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。执行价格与买方期权价值呈反向变动关系，执行价格上升时，意味着买方要以更高价格购买标的资产，获取收益的可能性和收益空间减小，所以买方期权价值应减小，但表述过于绝对。当市场环境发生较大变化，如标的资产价格大幅波动时，即使执行价格上升，买方期权价值也未必必然减小，所以该项说法不准确。接着看B。标的资产市场价格上升时，对于卖方期权而言，意味着卖方未来可能需要按较低价格出售资产，其潜在损失增大，所以卖方期权价值应该减小，而不是增大，该项说法错误。再看C。买方看涨期权赋予持有者在特定时间以特定价格购买标的资产的权利。如果在某一时间执行该期权，不考虑期权费的情况下，其收益就是标的资产市场价格与期权执行价格的差额。当市场价格高于执行价格时，买方执行期权可获利，收益为两者差值；当市场价格低于执行价格时，买方会放弃执行期权，损失期权费，该项说法正确。最后看D。买方期权持有者购买期权时支付了期权费，若期权最终未执行，其最大损失就是所支付的期权费，并非零，该项说法错误。综上，正确答案是C。

5、对于一家生产