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中级银行从业资格之中级风险管理能力测试B卷

第一部分单选题(50题)

1、风险事件：

A.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险

B.操作风险、合规风险、声誉风险、战略风险

C.市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险

D.交易对手信用风险、操作风险、合规风险、国别风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对各类风险事件的判断。A中所提及的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险，这些是较为常见的金融领域风险，但并非本题正确分类的选项。信用风险主要指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险；市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险；操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险；流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。B选项涵盖了操作风险、合规风险、声誉风险、战略风险。操作风险如前文所述，是内部操作等方面产生的风险；合规风险是指银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险；声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险；战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。该选项符合本题所要求的分类，是正确的。C中的市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险，此选项不符合正确分类。D中的交易对手信用风险、操作风险、合规风险、国别风险，交易对手信用风险是指交易对手未能履行合同约定义务而导致经济损失的风险，该选项也不符合本题的正确分类。综上，答案选B。

2、下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。

A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息

B.违约风险暴露应扣除应收未收利息

C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产

D.违约风险暴露只针对银行的表外资产

【答案】：A

【解析】这是关于商业银行违约风险暴露概念理解的题目。首先看A，违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，应收未收利息属于在与客户业务往来中产生的可能面临风险的部分，所以违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息，该项正确。B，应收未收利息是违约风险暴露的一部分，不应扣除，该项错误。C，违约风险暴露不仅包括表内资产，还包括表外资产等，并非只包括已发生的表内资产，该项错误。D，违约风险暴露涵盖表内和表外资产，并非只针对银行的表外资产，该项错误。综上，正确答案是A。

3、下列关于交易账簿和银行账簿的说法，正确的是（）。

A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

B.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制很多

C.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D.银行账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸

【答案】：C

【解析】A选项错误。为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸，并非只有自营头寸，所以该项表述不准确。B选项错误。记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较少，而不是很多，这样才能适应交易的灵活性和及时性要求。C选项正确。银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合。交易账簿中的头寸具有较高的流动性和交易频繁性，准确估值和积极管理有助于银行有效控制风险和实现收益目标。D选项错误。交易账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，而银行账簿记录的是除交易账簿之外的所有表内外业务，该项表述混淆了二者的概念。综上，本题正确答案是C。

4、下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。

A.金融危机后要弱化中央交易对手

B.中央交易对手不存在信用风险

C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算

D.中央机构作为交易对手

【答案】：C

【解析】A说法错误，金融危机后，为了增强金融市场的稳定性和透明度，实际上是强化而非弱化中央交易对手。中央交易对手在金融交易中扮演着重要角色，通过集中清算等机制可以降低金融体系的系统性风险，因此在危机后受到更多重视和监管强化。B说法错误，中央交易对手并非不存在信用风险。虽然中央交易对手通过一