中级银行从业资格之中级风险管理试题（得分题）及参考答案详解（夺分金卷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理试题（得分题）

第一部分单选题(50题)

1、假设某交易日M股票的收盘价格是20.69元，M股票的卖方期权（PUTOPTION）的收盘价是0.688元，该卖方期权的执行价格为7.43元。则该卖方期权的内在价值和时间价值分别为（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本题可根据卖方期权内在价值和时间价值的计算公式来分别计算该卖方期权的内在价值和时间价值，进而判断正确答案。###步骤一：明确卖方期权内在价值的计算方法卖方期权（看跌期权）的内在价值是指期权立即行权时所具有的价值，其计算公式为：内在价值=执行价格-标的资产市场价格。当计算结果小于0时，内在价值为0。###步骤二：计算该卖方期权的内在价值已知该交易日M股票的收盘价格（即标的资产市场价格）是20.69元，卖方期权的执行价格为7.43元。将数据代入公式可得：内在价值=7.43-20.69=-13.26元。由于计算结果小于0，根据规则，该卖方期权的内在价值为0。###步骤三：明确卖方期权时间价值的计算方法期权的价值由内在价值和时间价值组成，即期权价值=内在价值+时间价值。因此，时间价值=期权价值-内在价值。###步骤四：计算该卖方期权的时间价值已知该卖方期权的收盘价（即期权价值）是0.688元，内在价值为0。将数据代入公式可得：时间价值=0.688-0=0.688元。综上，该卖方期权的内在价值为0，时间价值为0.688，答案选D。

2、活期存款和现金具有()的期限和()的流动性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最长；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最长；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各选项内容。活期存款是随时可以支取的存款形式，现金更是能立即用于交易，所以活期存款和现金的期限是最短的。而流动性方面，由于它们能随时用于各种支付和交易，其流动性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，现金本身不产生收益，因此它们的收益是最低的。A中说收益是最高，不符合实际情况，因为活期存款和现金收益低，所以A错误。B里期限最长表述错误，活期存款可随时支取，期限短；流动性最低也错误，它们流动性高，所以B错误。C中期限最短、流动性最高、收益最低的描述与活期存款和现金的特点相符，所以C正确。D期限最长和流动性最低的说法均错误，收益最高也不符合实际，所以D错误。综上，本题应选C。

3、下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。

A.经济资本又称为风险资本

B.经济资本小于银行的账面资本

C.商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多

D.经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本

【答案】：B

【解析】该题主要考查对经济资本相关概念的理解。A选项，经济资本确实又被称为风险资本，这是经济资本在金融领域的常见别称，所以A选项说法正确。B选项，经济资本是商业银行根据自身面临的风险状况所应持有的资本量，用于应对非预期损失。账面资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。经济资本与账面资本的大小关系并不是固定的，经济资本可能大于、小于或等于银行的账面资本，故B选项说法不正确。C选项，商业银行整体风险水平高时，意味着它面临的不确定性和潜在损失更大，为了抵御这些风险，就需要更多的经济资本来应对可能出现的损失，所以要求的经济资本就多，C选项说法正确。D选项，经济资本的核心作用就是为了应对非预期损失而持有的资本，当银行遭遇超出预期的损失时，经济资本可以起到缓冲和弥补的作用，D选项说法正确。综上，答案选B。

4、商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。

A.小企业公司治理受股东影响较大

B.小企业的财务真实性比较难以把握

C.小企业生产经营受市场的影响较大

D.小企业生产经营活动相对平稳

【答案】：D

【解析】本题可通过分析每个选项来判断其是否属于小企业的特征，进而得出答案。-A选项：小企业通常股权结构相对集中，公司的决策和治理往往会受到股东的较大影响，股东的个人意愿和决策方式对企业的运营有着重要作用，所以该选项属于小企业特征。-B选项：相较于大型企业，小企业的财务管理可能不够规范，财务制度不够健全，财务数据的真实性和准确性较难把握，存在一定的财务信息不透明情况，所以该选项属于小企业特征。-C选项：小企业规模较小，抗风险能力较弱，其生产经营活动更容易受到市场波动、供求关系、经济形势等市场因素的影响，当市场出现变化时，小企业可能面临较大的经营压力，所以该选项属于小企业特征。-D选项：小企业由于自身规