企业管理-国有企业股权融资流程.pptxVIP

会计实操文库企业管理-国有企业股权融资流程1.明确融资需求与规划：企业根据自身发展战略、项目投资计划等，确定股权融资的规模、用途及预期达到的目标，制定详细的融资规划，包括融资时间安排、资金投放计划等。2.内部决策：国有企业需按照公司章程及相关规定，履行内部决策程序。一般由企业管理层提出融资方案，提交董事会或类似决策机构审议，涉及重大事项还需提交股东会审议通过。同时，需确保融资事项符合国家法律法规、国资监管要求以及企业自身的发展战略。3.选择中介机构：依法依规，遵循公开、公平、公正、竞争和择优的原则，选聘信用评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构。招投标程序应符合国有企业集中采购管理规定，服务费用达到或超过规定标准的，应采用公开招标或邀请招标的采购方式；服务费用不足规定标准的，可采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判等多种采购方式。4.准备融资材料：在中介机构的协助下，准备各类融资材料，1/4

会计实操文库主要包括但不限于：融资申请书，详细说明融资的原因、用途、规模等。企业的营业执照、公司章程、组织机构代码证等基础证照。经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映企业的财务状况和经营成果。企业的业务发展规划、市场前景分析报告，展示企业的发展潜力和投资价值。融资方案，包括股权结构调整计划、融资估值、募集资金用途等内容。法律意见书，由律师事务所对融资事项的合法性、合规性出具专业意见。5.确定融资方式与对象：根据企业实际情况和市场环境，选择合适的股权融资方式，如引入战略投资者、公开增发股票、定向增发股票、股权转让等。同时，明确潜在的融资对象，如战略投资者、风险投资机构、产业基金、社会公众等。6.开展尽职调查：中介机构对企业进行全面的尽职调查，包括财务、法律、业务等方面，以核实企业提供信息的真实性、准确性和完整性，评估企业的价值和风险。潜在投资者也可能会对企业进行独立的尽职调查，深入了解企业的经营状况、市场竞争力、管理团队、法律风险2/4

会计实操文库等，为投资决策提供依据。7.进行估值与定价：企业与中介机构合作，运用合适的估值方法，如收益法、市场法、成本法等，对企业进行估值，确定合理的股权价格。根据估值结果，结合市场情况、融资规模等因素，与投资者协商确定最终的融资价格和股权比例。8.谈判与签署协议：与意向投资者就融资条款进行谈判，包括股权价格、投资金额、股权比例、投资者权益（如董事会席位、股东权利等）、业绩承诺与补偿、退出机制等内容。达成一致后，签署正式的股权融资协议，明确双方的权利和义务。9.审批与备案：国有企业股权融资通常需按照国资监管要求，报经上级主管部门或履行出资人职责的监管机构审批或备案。涉及国有股权变动的，还需遵循国有资产交易的相关规定，在产权交易机构进行公开交易或办理相关手续。如融资涉及证券发行等事项，还需按照证券监管部门的要求，履行相应的审批程序，获得发行核准。10.资金交割与股权变更：投资者按照协议约定，将投资资金足额缴纳到企业指3/4

会计实操文库定的账户。企业办理股权变更手续，向投资者签发出资证明书或股票，将投资者的姓名或名称、出资额、股权比例等信息记载于股东名册，并办理工商登记变更，使投资者正式成为企业的股东，享有相应的股东权利。11.信息披露与后续管理：按照相关法律法规和监管要求，及时、准确地披露股权融资相关信息，包括融资结果、资金使用情况、企业经营业绩等，接受股东和社会公众的监督。企业对融入的资金进行合理使用和管理，确保资金用于既定的用途，实现融资目标。同时，加强与新股东的沟通与合作，共同推动企业的发展。不同地区、不同类型的国有企业在具体操作流程上可能会存在一些差异，企业应根据自身实际情况和相关规定，灵活调整和执行股权融资流程。4/4