中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习试题附答案详解【实用】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习试题

第一部分单选题(50题)

1、依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重计提的是（）特定风险。

A.利率风险

B.股票风险

C.汇率风险

D.期权风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查特定风险中不同类型风险的资本计提风险权重确定依据。A选项利率风险：通常会依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息来确定资本计提风险权重。不同性质的主体（如政府、企业等）其信用状况不同，评级高低反映了主体的信用风险程度，剩余期限也会影响利率风险的大小，综合这些因素可以合理确定利率风险的资本计提风险权重，所以A选项正确。B选项股票风险：股票风险的资本计提更多地与股票的市场波动、公司基本面状况、行业特征等因素相关，并非主要依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，故B选项错误。C选项汇率风险：汇率风险的计算和资本计提主要受汇率波动幅度、货币种类、国际经济形势等因素的影响，而不是依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，所以C选项错误。D选项期权风险：期权风险的资本计提主要与期权的类型（如看涨期权、看跌期权）、行权价格、标的资产价格波动等期权相关的因素有关，与题干中所提到的依据不相符，因此D选项错误。综上，答案选A。

2、()的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。

A.高级管理层

B.董事会

C.监事会

D.风险管理委员会

【答案】：A

【解析】高级管理层是商业银行管理的核心力量，他们负责制定和执行银行的战略、政策和程序。高级管理层的支持与承诺对于有效风险管理至关重要。他们需要确保银行有足够的资源投入到风险管理中，推动风险管理策略的实施，营造良好的风险管理文化。因此高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，选A。董事会主要负责制定银行的总体战略和监督高级管理层的工作；监事会主要是对银行的业务活动和管理层进行监督；风险管理委员会则是在董事会领导下，负责审议风险管理政策等相关事宜。它们在风险管理中虽都有重要作用，但并非是有效风险管理的基石，故B、C、D不符合要求。

3、如果商业银行的一个5年期的贷款项目，第1年到第4年每年还款额的现值为100万元，第5年还款额的现值为1100万元，那么该贷款项目的久期为（）。

A.5年

B.4.5年

C.4.3年

D.4年

【答案】：C

【解析】本题可根据久期的计算公式来计算该贷款项目的久期。久期（Duration）也称为持续期，是指以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以现在距离该笔现金流发生时间点的时间年限，然后进行求和，最后以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。在本题中，可将贷款项目的各期还款额现值看作现金流现值，来计算久期。###步骤一：计算贷款项目的总现值已知第1年到第4年每年还款额的现值为100万元，第5年还款额的现值为1100万元，则该贷款项目的总现值\(PV\)为：\(PV=100\times4+1100=400+1100=1500\)（万元）###步骤二：计算久期根据久期计算公式\(D=\frac{\sum_{t=1}^{n}t\timesPV_{t}}{PV}\)（其中\(D\)为久期，\(t\)为现金流发生的时间，\(PV_{t}\)为第\(t\)期现金流的现值，\(PV\)为总现值），该贷款项目久期\(D\)为：\[\begin{align*}D=\frac{1\times100+2\times100+3\times100+4\times100+5\times1100}{1500}\\=\frac{100\times(1+2+3+4)+5500}{1500}\\=\frac{100\times10+5500}{1500}\\=\frac{1000+5500}{1500}\\=\frac{6500}{1500}\\=4.33\approx4.3（年）\end{align*}\]综上，答案选C。

4、（）已经成为银行监管的重要补充。

A.信息披露

B.风险披露

C.外部审计

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部审计是指由独立的外部机构对被审计单位的财务报表、经营活动等进行审查和评价的过程。在银行监管体系中，外部审计能够发挥重要作用，成为银行监管的重要补充。外部审计机构具有独立性和专业性，通过对银行的财务状况、内部控制、风险管理等方面进行全面深入的审查，可以发现银行运营过程中存在的问题和潜在风险，并以客观、公正的态度出具审计报告。监管机构可以借助外部审计的结果，更准确地了解银行的实际情况，加强对银行的监督和管理。信息披露主要是指银行向社会公众、投资者、监管机构等披露自身的财务信息、业务活动、风险状况等内容，其重点在于提高银行的透明