押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》题库及完整答案详解【考点梳理】.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》题库

第一部分单选题(50题)

1、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。李某年轻时经历过两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一起生活。另外他还有一个非婚生儿子。某日李某突然被检查出罹患癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。

A.订立遗嘱可以避免继承纠纷

B.遗嘱的订立方式为自书遗嘱、代书遗嘱，也可以是口头遗嘱

C.遗嘱没有涉及的部分财产需要通过法定继承的方式来进行分配

D.遗嘱中的财产可以是李某现任妻子的个人财产

【答案】：D

【解析】本题主要考查对遗嘱相关法律知识的理解，我们需要逐一分析每个选项来判断其正确性。选项A订立遗嘱是指遗嘱人按照法律规定的方式处分遗产或其他事务并于死亡时发生效力的法律行为。通过订立遗嘱，遗嘱人可以明确指定自己的遗产由哪些人继承以及继承的份额等内容，这样能最大程度减少家庭成员之间因对遗产分配存在争议而引发的继承纠纷。所以“订立遗嘱可以避免继承纠纷”这一表述是合理的，该选项正确。选项B根据我国法律规定，遗嘱的订立方式有多种，包括自书遗嘱（由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日）、代书遗嘱（应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，并由遗嘱人、代书人和其他见证人签名，注明年、月、日），在危急情况下，遗嘱人还可以立口头遗嘱（应当有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效）。所以“遗嘱的订立方式为自书遗嘱、代书遗嘱，也可以是口头遗嘱”的表述是符合法律规定的，该选项正确。选项C法定继承是指在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺序、遗产分配的原则的一种继承形式。如果遗嘱中没有涉及部分财产，那么这部分财产就需要按照法定继承的方式，由法定继承人依法进行分配。所以“遗嘱没有涉及的部分财产需要通过法定继承的方式来进行分配”这一说法是正确的，该选项正确。选项D遗嘱是遗嘱人处分自己个人财产的意思表示，遗嘱中所处分的财产必须是遗嘱人的个人合法财产。李某现任妻子的个人财产属于其妻子所有，李某对这部分财产没有处分权，不能将其纳入自己的遗嘱进行分配。所以“遗嘱中的财产可以是李某现任妻子的个人财产”这一表述是错误的，该选项符合题意。综上，本题答案选D。

2、李海浪的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知李海浪目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8％。资金年化投资报酬率4％。

A.刚好满足

B.能够满足，资金还富有2.76万元

C.不能满足，资金缺口为8.60万元

D.不能满足，资金缺口为9.73万元

【答案】：D

【解析】本题可先分别计算出8年后儿子留学所需费用以及李海浪8年后用于儿子留学的资金总额，再通过两者对比得出资金是否满足以及资金缺口情况。步骤一：计算8年后儿子留学所需费用已知目前英国留学需要花费\(30\)万元，教育费用每年增长\(8\%\)，这是一个复利终值的计算问题。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数），可得8年后留学所需费用为：\(30\times(1+8\%)^8\)\(=30\times1.85093\)\(\approx55.53\)（万元）步骤二：计算李海浪8年后用于儿子留学的资金总额李海浪目前有生息资产\(20\)万元，这\(20\)万元按照年化投资报酬率\(4\%\)计算8年后的终值，同样根据复利终值公式可得：\(20\times(1+4\%)^8\)\(=20\times1.36857\)\(\approx27.37\)（万元）李海浪打算在未来8年内每年末再投资\(2\)万元，这属于普通年金终值的计算。根据普通年金终值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数），可得每年投资\(2\)万元8年后的终值为：\(2\times\frac{(1+4\%)^81}{4\%}\)\(=2\times\frac{1.368571}{0.04}\)\(=2\times9.21425\)\(\approx18.43\)（万元）那么李海浪8年后用于儿子留学的资金总额为目前生息资产的终值与每年投资的年金终值之和，即：\(27.37+18.43=45.8\)（万元）步骤三：计算资金缺口用8年后留学所需费用减去李海浪8年后用于儿子留学的资金总额，可得资金缺口为：\(55.5345.8=9.73\)（万元）由于资金缺口为正数