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押题宝典中级银行从业资格之《中级个人理财》通关考试题库

第一部分单选题(50题)

1、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.677544

B.698756

C.798446

D.851564

【答案】：D

【解析】本题可先计算退休后所需生活费用在退休时的现值，再计算现有启动资金在退休时的终值，最后根据两者差值计算每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休后所需生活费用在退休时的现值已知杨先生60岁退休，预计活到80岁，退休后每年生活费需要10万元，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。这是一个普通年金现值问题，可使用普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)来计算，其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数。这里\(A=10\)万元，\(r=6\%=0.06\)，\(n=8060=20\)（年），代入公式可得：\(P=10\times\frac{1-(1+0.06)^{-20}}{0.06}\)\(=10\times\frac{10.3118}{0.06}\)\(=10\times\frac{0.6882}{0.06}\)\(=10\times11.47\)\(=114.7\)（万元）步骤二：计算现有启动资金在退休时的终值已知杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％，从45岁到60岁共\(6045=15\)年。这是一个复利终值问题，可使用复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)来计算，其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数。这里\(P=10\)万元，\(r=9\%=0.09\)，\(n=15\)，由于是年初投入，所以计算时需要注意期数，代入公式可得：\(F=10\times(1+0.09)^{15}\)\(=10\times3.6425\)\(=36.425\)（万元）步骤三：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，根据步骤一可知退休后所需生活费用在退休时的现值为114.7万元，根据步骤二可知现有启动资金在退休时的终值为36.425万元，那么两者的差值就是每年年末投入资金在退休时的终值。每年年末投入资金在退休时的终值可使用普通年金终值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)来计算，这里\(r=9\%=0.09\)，\(n=15\)，两者差值为\(114.736.425=78.275\)万元，代入公式可得：\(78.275=A\times\frac{(1+0.09)^{15}1}{0.09}\)\(78.275=A\times\frac{3.64251}{0.09}\)\(78.275=A\times\frac{2.6425}{0.09}\)\(A=78.275\div\frac{2.6425}{0.09}\)\(A=78.275\times\frac{0.09}{2.6425}\)\(A=2.677544\)（万元）每年年末投入资金的终值为\(2.677544\times\frac{(1+0.09)^{15}1}{0.09}=85.1564\)（万元）综上，答案选D。

2、理财师了解了客户家庭的（）及家长对子女的期望后，就要开始计算将来入学时所需的费用，也就是子女的教育成本。

A.教育目标

B.财务状况

C.支出情况

D.理财计划

【答案】：B

【解析】本题主要考查理财师计算子女教育成本时的前置了解内容。逐一分析选项A选项：教育目标主要体现的是对子女教育方向和程度的设定，虽然与子女教育相关，但仅了解教育目标，无法明确家庭是否有足够的资金来支持实现该目标，也就难以准确计算将来入学所需的费用，所以该项不符合要求。B选项：财务状况涵盖了家庭的收入、资产等多方面情况。理财师只有了解了客户家庭的财务状况，才能根据家庭的经济实力来推算出为实现子女入学所需投入的费用，即子女的教育成本。所以了解家庭财务状况是计算子女教育成本的重要前提，该选项正确。C选项：支出情况只是家庭财务的一个方面，仅知道支出情况不能全面反映家庭的经济实力和可用于教育的资金储备，无法准确计算子女教育成本，故该项不正确。D选项：理财计划是对家庭资产进行规划和管理的方案，它侧重于资产的配置和增值，而不是直接体现家庭为子女教育所能提供的资金情况